《證券日報》此前曾對上海物貿(mào)因違規(guī)行為收到中國證監(jiān)會上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》一事進行了報道，雖然公司方面稱，會對這個處罰決定進行陳述、申辯，但是，據(jù)《證券日報》記者得到的最新消息顯示，已有投資者在準備索賠的相關(guān)資料，待正式處罰下發(fā)之后，全面啟動索賠程序。

　　耍財技耍來罰單

　　根據(jù)中國證監(jiān)會上海監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》顯示，2008年至2011年期間，上海物貿(mào)全資子公司上海燃料有限公司（以下簡稱“上海燃料”）為虛增利潤、隱藏賬面虧損，采用多種方法少結(jié)轉(zhuǎn)成本、虛增年末庫存，導(dǎo)致上海物貿(mào)2008年至2011年年報(合并)中資產(chǎn)和利潤總額虛增，成本虛減。

　　由于這些行為，使得上海物貿(mào)2008年至2011年年報（合并）虛增資產(chǎn)、虛增營業(yè)成本、虛增利潤約為3276萬元、1.5億元、5531萬元、3031萬元。此外，上海物貿(mào)在2012年年報中未對2008年至2011年虛假記載情況進行追溯調(diào)整，將2008年至2011年隱瞞的所有虧損全部體現(xiàn)在2012年年報中，導(dǎo)致上海物貿(mào)2012年年報存在虛假記載。同時，上海物貿(mào)在2013年1月份發(fā)現(xiàn)上海燃料發(fā)生上述重大虧損時，也未及時履行信息披露義務(wù)。

　　從公告顯示的內(nèi)容來看，上海監(jiān)管局認為，上海物貿(mào)的違規(guī)行為證據(jù)充分：涉案主體及相關(guān)人員、機構(gòu)的詢問筆錄、情況說明、陳述材料；上海燃料相關(guān)燃料油憑證、合同及附件；上海燃料庫存商品明細賬、在途物資明細賬、成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證、總賬余額表、進出存月報表、盤點記錄等相關(guān)財務(wù)憑證和賬冊；百聯(lián)集團審計中心出具的上海燃料專項審計報告、孟楊離任經(jīng)濟責(zé)任審計報告等專項審計材料；上海燃料財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、金稅系統(tǒng)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等數(shù)據(jù)材料；上海物貿(mào)2008年至2012年年報及相關(guān)董事會、監(jiān)事會會議記錄、決議、年報簽字頁；上海物貿(mào)有關(guān)工作會議紀要、書面情況說明等材料。

　　不過，上海物貿(mào)稱，決定行使陳述、申辯和要求聽證的權(quán)利，并已將陳述、申辯和要求聽證的資料提交上海證監(jiān)局。

　　股民著手準備索賠

　　對于這項處罰的進展，此后公司發(fā)布了一則公告，稱暫無新的進展。同時，提示：“如公司因該立案調(diào)查事項被中國證監(jiān)會最終認定存在重大信息披露違法行為，公司股票將被實施退市風(fēng)險警示，并暫停上市。如公司未被認定存在重大信息披露違法行為，公司股票不會因此被實施退市風(fēng)險警示和暫停上市?！?

　　這也意味著，能否申訴成功，對于上海物貿(mào)而言是件生死攸關(guān)的事項。

　　不過，公司的申辯行為，未能阻止股民決定維權(quán)的信心。有證券律師對《證券日報》介紹，根據(jù)證監(jiān)會的初步調(diào)查結(jié)果，上海物貿(mào)在2008年至2011年期間連續(xù)四年虛構(gòu)資產(chǎn)和利潤，嚴重欺騙了投資者。2013年10月12日物貿(mào)發(fā)布被立案調(diào)查的公告之后就啟動了維權(quán)征集工作，“目前已有數(shù)十位上海物貿(mào)和物貿(mào)B的投資者在我們這里辦理維權(quán)登記，我們將在證監(jiān)會下達正式處罰之后，立即全面啟動索賠工作?！鄙鲜鲎C券律師稱。