■理財(cái)案例

　　案例：中小私營(yíng)企業(yè)如何實(shí)現(xiàn)家庭、企業(yè)財(cái)產(chǎn)相分離？

　　劉女士是一位私營(yíng)企業(yè)主，36歲，三年前和先生一起創(chuàng)業(yè)，目前自創(chuàng)的服裝品牌在服裝行業(yè)嶄露頭角。孩子未滿6歲。創(chuàng)業(yè)之初，劉女士夫婦決心很大，把房子、基金全部變現(xiàn)，投入到公司的創(chuàng)立和運(yùn)營(yíng)中。目前，劉女士家庭居住的房子為租賃的。全家人每月的基本生活開(kāi)支3萬(wàn)元，含房租、水電等。孩子每月的教育、娛樂(lè)費(fèi)用約5000元。在保險(xiǎn)保障方面，夫婦倆各有重大疾病保障20萬(wàn)元，住院醫(yī)療醫(yī)藥補(bǔ)償3萬(wàn)元，意外身故保障50萬(wàn)元，意外醫(yī)療及門(mén)診報(bào)銷補(bǔ)償，孩子的保障則以教育金為主險(xiǎn)附加住院、意外、重疾保障，一家三口保費(fèi)合計(jì)約為2.6萬(wàn)。由于創(chuàng)業(yè)有起色，劉女士想買房，把家固定下來(lái)，但不知時(shí)機(jī)是否合適？

　　分析：家庭、企業(yè)財(cái)務(wù)不分家存在巨大風(fēng)險(xiǎn)

　　中央財(cái)經(jīng)大學(xué)注冊(cè)保險(xiǎn)理財(cái)規(guī)劃師、中意人壽廣東省分公司資深業(yè)務(wù)經(jīng)理涂韶建運(yùn)用中意人壽財(cái)務(wù)需求分析系統(tǒng)（FNA）為劉女士家庭的資產(chǎn)負(fù)債及現(xiàn)金流狀況進(jìn)行了分析。

　　在做數(shù)據(jù)收集分析的時(shí)候，涂韶建發(fā)現(xiàn)，劉女士的資產(chǎn)是家庭、企業(yè)混在一起的，家庭的全部開(kāi)支都是從企業(yè)中支付，而企業(yè)有時(shí)急需的周轉(zhuǎn)現(xiàn)金，又是從劉女士個(gè)人存款中拿出來(lái)臨時(shí)應(yīng)急。目前劉女士約有現(xiàn)金存款455萬(wàn)。這種家庭財(cái)務(wù)與企業(yè)財(cái)務(wù)不分家的模式，在目前國(guó)內(nèi)的中小型私營(yíng)企業(yè)中普遍存在，涂韶建認(rèn)為，這種模式有相當(dāng)大的潛在風(fēng)險(xiǎn)。如果企業(yè)因經(jīng)營(yíng)不當(dāng)?shù)仍驅(qū)е碌娜莻?、虧損乃至破產(chǎn)，都會(huì)連帶影響家庭財(cái)務(wù)進(jìn)而影響家庭生活的穩(wěn)定，這也有違創(chuàng)業(yè)的初衷——即為自己、為家人創(chuàng)造更優(yōu)質(zhì)的生活。

　　通過(guò)分析劉女士家庭的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，可以發(fā)現(xiàn)存在以下4個(gè)問(wèn)題：1.家庭收入單一，完全依賴企業(yè)的盈利收入；2.完全沒(méi)有投資性資產(chǎn)；3.流動(dòng)性資產(chǎn)過(guò)高；4.負(fù)債為零，不利于提升資產(chǎn)規(guī)模。

　　財(cái)務(wù)目標(biāo)：劉女士看中一套250平米的毛坯房，總價(jià)約300萬(wàn)，她希望購(gòu)買來(lái)自住。同時(shí)，實(shí)現(xiàn)家庭與企業(yè)的財(cái)務(wù)獨(dú)立。

　　財(cái)務(wù)建議：基于上述的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分析，對(duì)于劉女士家庭目前擁有的455萬(wàn)的現(xiàn)金及購(gòu)房目標(biāo)，涂韶建建議做出以下規(guī)劃：

　　房產(chǎn)購(gòu)置與裝修：根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，劉女士購(gòu)買的為首套房，首付最低可以至三成。劉女士可拿出100萬(wàn)元作為購(gòu)房首期。涂韶建認(rèn)為，房子是用來(lái)自住的，屬于剛需，只要有資金就可以考慮買進(jìn)，哪怕房?jī)r(jià)有短期波動(dòng)也影響不大，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)，在廣州以劉女士看中這套房子的價(jià)格來(lái)說(shuō)，還有上漲的空間。其余200萬(wàn)做十年期商業(yè)按揭貸款，每月交款22760元。同時(shí)，拿出50萬(wàn)元作為房子的裝修款。

　　企業(yè)流動(dòng)金準(zhǔn)備：根據(jù)企業(yè)日常流水金額，拿出200萬(wàn)元作為企業(yè)的運(yùn)作現(xiàn)金，單列賬戶，專款專用，閑置時(shí)可考慮投資于貨幣市場(chǎng)基金，變現(xiàn)靈活，并能取得一定的收益。

　　家庭緊急備用金：余下的46萬(wàn)，其中的18萬(wàn)作為家庭緊急備用金，足夠6個(gè)月的生活費(fèi)用支出。剩下的28萬(wàn)，設(shè)立投資賬戶，嘗試涉足資本市場(chǎng)。同時(shí)，劉女士夫婦倆必須每月為自己發(fā)工資，這部分工資支出可稅前列支，合理節(jié)稅，還能更好地將家庭資產(chǎn)與企業(yè)財(cái)務(wù)隔離。

　　保障升級(jí)規(guī)劃：劉女士夫婦是家庭的支柱，因此夫婦倆需要更高的保障。劉女士夫婦分別提升原有的20萬(wàn)元重疾保障至100萬(wàn)元，人壽保險(xiǎn)額度提升至500萬(wàn)元。另外，因?yàn)槟壳皼](méi)有其他養(yǎng)老保障，劉女士夫婦應(yīng)該開(kāi)始補(bǔ)充養(yǎng)老金規(guī)劃，涂韶建建議購(gòu)買每月可領(lǐng)取5000元，45歲開(kāi)始領(lǐng)取至終身的養(yǎng)老產(chǎn)品。意外保障額度增加交通意外專項(xiàng)賠付，保額高達(dá)500萬(wàn)。夫婦倆年繳保費(fèi)總額約為59萬(wàn)，占全年收入總額的11.8%（按公司年盈利500萬(wàn)計(jì)算）。

　　一輪規(guī)劃下來(lái)，劉女士購(gòu)房的愿望是可以得到實(shí)現(xiàn)的，利用高額的分紅型保險(xiǎn)為家庭財(cái)務(wù)與企業(yè)財(cái)務(wù)建立了一道防火墻。

　　涂韶建同時(shí)建議，劉女士可通過(guò)房貸建立自己在銀行良好的信用記錄，未來(lái)可以考慮再購(gòu)入一些固定類資產(chǎn)，抵押給銀行，以盤(pán)活資金，一來(lái)可以增加資產(chǎn)性投資，二來(lái)可以從銀行獲得企業(yè)發(fā)展需要的資金，加快目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的節(jié)奏。