腐敗和市場(chǎng)操縱讓個(gè)別人牟利會(huì)加劇這種不平等，但不是唯一的因素。要扭轉(zhuǎn)這種趨勢(shì)，必須建立一整套公共機(jī)制，使資本為整體利益服務(wù)，包括在各個(gè)行業(yè)中發(fā)展各種新型資產(chǎn)和新型的參與性治理，還包括對(duì)收入和資產(chǎn)實(shí)行累進(jìn)稅制

　　--托馬斯·皮凱蒂

　　法國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家、巴黎經(jīng)濟(jì)學(xué)院聯(lián)合創(chuàng)建人及該院教授

　　凱恩斯、哈耶克、弗里德曼逝去之后，人們已經(jīng)很難見到經(jīng)濟(jì)學(xué)家的作品會(huì)像《21世紀(jì)資本論》這樣，引起如此之多的贊譽(yù)應(yīng)和，以及同樣顯著的爭(zhēng)議和抨擊。這本書定名為《21世紀(jì)資本論》，既有向馬克思《資本論》致敬之意，更富含了超越之意

　　《21世紀(jì)資本論》一書分為四部分，第一部分回答了資本的形成、全球范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的規(guī)律；第二部分解析了18世紀(jì)以來(lái)英法德美四國(guó)及全球其他經(jīng)濟(jì)體，在勞動(dòng)收入和資本收入間的分配前景；第三部分濃墨重彩地開展了對(duì)勞動(dòng)收入不平等和資本收入不平等的由來(lái)、歷史動(dòng)態(tài)變化、相對(duì)關(guān)系、未來(lái)前景等重要命題的探討；最后一部分則提出國(guó)家和全球兩個(gè)層面的公共政策建議，希望借助真正有效的資本監(jiān)管手段來(lái)遏制不平等，避免發(fā)生倒退回“承襲制資本主義”的巨大風(fēng)險(xiǎn)。

　　該書取用了書作者帶領(lǐng)的團(tuán)隊(duì)所建立的世界頂級(jí)收入數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)，其中包含了近代以來(lái)主要國(guó)家收入不平等演變過(guò)程的最大的歷史數(shù)據(jù)庫(kù)，還使用計(jì)算機(jī)技術(shù)收集和處理了其他相關(guān)的海量數(shù)據(jù)。

　　財(cái)富的趨同及破壞力量

　　戰(zhàn)爭(zhēng)、意識(shí)形態(tài)、稅收和金融政策、各社會(huì)主體的力量對(duì)比等因素，所形成的力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于知識(shí)的傳播和擴(kuò)散帶來(lái)的趨同效力

　　皮凱蒂認(rèn)為，無(wú)論是一個(gè)國(guó)家還是全球?qū)用?，?jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要?jiǎng)恿Α⒇?cái)富和收入發(fā)生趨同效力的主要機(jī)制，都是知識(shí)的傳播和擴(kuò)散。而這有賴于對(duì)外開放和貿(mào)易，以及一個(gè)國(guó)家調(diào)動(dòng)資金的能力、鼓勵(lì)大規(guī)模教育和培訓(xùn)投入的體制、國(guó)家和司法系統(tǒng)的穩(wěn)定高效運(yùn)作等幾方面條件。但是，無(wú)論是傳播知識(shí)和技能的力量有多么強(qiáng)大，在促成后發(fā)國(guó)家追趕先發(fā)國(guó)家、低收入階層追趕高收入階層的趨同過(guò)程中，都可能被強(qiáng)大的敵對(duì)力量所擊潰，從而讓差距拉大到更大。

　　而從英法兩國(guó)的歷史數(shù)據(jù)來(lái)看，政府形成公共債務(wù)將創(chuàng)造一個(gè)龐大的食利者階層，從而推高私人財(cái)富，反過(guò)來(lái)，食利者階層會(huì)推動(dòng)政府通過(guò)對(duì)外作戰(zhàn)、殖民等方式進(jìn)一步推高債務(wù)。這期間，英法兩國(guó)的財(cái)富分配不平等指數(shù)相當(dāng)驚人。而在二戰(zhàn)后至1980年代之間，英法兩國(guó)積累了相當(dāng)?shù)墓操Y產(chǎn)，通貨膨脹也大幅削減了公共債務(wù)的價(jià)值，這期間的財(cái)富分配不平等指數(shù)降到歷史低點(diǎn)。1980年代之后的私有化運(yùn)動(dòng)，再次創(chuàng)造巨大的公共債務(wù)、政府赤字，食利者階層所占份額重回高點(diǎn)，社會(huì)變得再次極不平等。僅此已能證明，戰(zhàn)爭(zhēng)、意識(shí)形態(tài)（各種政治力量如何看待壟斷、國(guó)家干預(yù)、國(guó)家資本等問(wèn)題的正當(dāng)性）、稅收和金融政策、各社會(huì)主體的力量對(duì)比等因素，所形成的力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于知識(shí)的傳播和擴(kuò)散帶來(lái)的趨同效力——不幸的是，這里提到的“力量”，絕大多數(shù)時(shí)候體現(xiàn)為對(duì)趨同效力的“敵對(duì)力量”。

　　德國(guó)為代表的樣本則說(shuō)明，戰(zhàn)爭(zhēng)、通貨膨脹及由此帶來(lái)的外國(guó)資本組合大幅減少、儲(chǔ)蓄率降至冰點(diǎn)水平，對(duì)于資本收益的嚴(yán)重影響。而從更長(zhǎng)的歷史視角來(lái)看，在歐洲及其他幾大洲的許多國(guó)家，如果出現(xiàn)儲(chǔ)蓄較多而增長(zhǎng)緩慢的態(tài)勢(shì)，將因此積累起更大數(shù)量的資本，而巨額資本反過(guò)來(lái)會(huì)對(duì)社會(huì)結(jié)構(gòu)和財(cái)富分配產(chǎn)生重大影響，資本收益水平將因此大大超出勞動(dòng)收入的增長(zhǎng)水平。美國(guó)2008年金融危機(jī)之后也出現(xiàn)了這種發(fā)展特點(diǎn)。

　　世襲中產(chǎn)階層的背后

　　皮凱蒂指出，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家經(jīng)常鼓搗的觀點(diǎn)，比如現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的本質(zhì)特征或者市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法則可以確保降低財(cái)富不平等并實(shí)現(xiàn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，是一種不負(fù)責(zé)任的幻想

　　20世紀(jì)發(fā)生了兩次世界大戰(zhàn)，還出現(xiàn)過(guò)長(zhǎng)達(dá)幾十年的大政府流行時(shí)期，這個(gè)世紀(jì)的末端掀起的私有化浪潮則為21世紀(jì)初風(fēng)行一時(shí)的承襲制資本主義的重現(xiàn)創(chuàng)造了條件。如果以不平等指數(shù)來(lái)分析，20世紀(jì)顯現(xiàn)出一個(gè)典型的U型框架?！?1世紀(jì)資本論》一書首先從個(gè)人層面的不平等與分配問(wèn)題入手探討，指出18-19世紀(jì)，即經(jīng)濟(jì)學(xué)家通常所稱的資本主義上升期階段，恰是最最典型的承襲制資本主義，依靠遺產(chǎn)所可能獲得的（資本）收益要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于勞動(dòng)收入所可能帶來(lái)的收益，資本導(dǎo)致的不平等比勞動(dòng)導(dǎo)致的不平等更嚴(yán)重。而在1980年代及之后，歐美世界再現(xiàn)了一個(gè)多世紀(jì)之前的財(cái)富分配特點(diǎn)。當(dāng)然，當(dāng)代的不平等也表現(xiàn)出一個(gè)全新特點(diǎn)，即所謂世襲中產(chǎn)階層的出現(xiàn)。

　　世襲中產(chǎn)階層的存在，具有相當(dāng)?shù)哪：?。表面上看，這是從19世紀(jì)及更早以前的食利者社會(huì)，向經(jīng)理人社會(huì)的轉(zhuǎn)型的產(chǎn)物。數(shù)據(jù)顯示，在前1%的上層人群中，資本收入最為重要，而其后的9%人群，勞動(dòng)收入占據(jù)主導(dǎo)地位（加起來(lái)組成薪酬最高的10%人群）。這與20世紀(jì)80年代以來(lái)相繼興起的全球貿(mào)易熱潮、互聯(lián)網(wǎng)狂飆、私有化浪潮有關(guān)，最富有的1%比起其后的9%的收入增長(zhǎng)更快，以美國(guó)為例，前1%人群占據(jù)國(guó)民收入的比重已經(jīng)從1970年代的9%上升到20%，而其后的9%人群占用的收入從24%增長(zhǎng)到28%。前1%人群也包括華爾街投行、美國(guó)頂級(jí)企業(yè)高層，其不僅為自己開出了慷慨薪酬，而且很好地利用了資本收益率始終高于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率的特點(diǎn)，將獲得的高額財(cái)富通過(guò)資本市場(chǎng)賺取到更多收益，這期間美國(guó)等多個(gè)國(guó)家政府對(duì)高管薪酬和流動(dòng)資本均降低了征稅，從而事實(shí)上起到了對(duì)富者愈富的激勵(lì)效應(yīng)。

　　皮凱蒂指出，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)家經(jīng)常鼓搗的觀點(diǎn)，比如現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的本質(zhì)特征或者市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法則可以確保降低財(cái)富不平等并實(shí)現(xiàn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，是一種不負(fù)責(zé)任的幻想。他在書中通過(guò)對(duì)勞動(dòng)收入和繼承財(cái)富的長(zhǎng)期變化態(tài)勢(shì)的詳細(xì)分析指出，依托資本市場(chǎng)，遺產(chǎn)收益水平將遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率、勞動(dòng)收入增長(zhǎng)率，特別是隨著工業(yè)化國(guó)家和新興市場(chǎng)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平漸趨拉平，資本收益率會(huì)不斷提高，財(cái)富積累過(guò)程還會(huì)進(jìn)一步加速并變得更不公平。

　　《21世紀(jì)資本論》以300多年來(lái)的歷史經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)歸結(jié)指出，收入不平等和不公平的加大，是經(jīng)濟(jì)和科技理性的體現(xiàn)，但這很可能侵蝕民主理性，“現(xiàn)實(shí)情況證明，民主和社會(huì)工作需要其本身的社會(huì)機(jī)制，而不是依靠市場(chǎng)機(jī)制來(lái)實(shí)現(xiàn)”。事實(shí)上，各種體制背景的國(guó)家和地區(qū)，近些年都曝出極富階層借其財(cái)力，凌駕于民主與法治程序之上的普遍現(xiàn)象，皮凱蒂的這項(xiàng)呼吁并非某些批評(píng)人士所說(shuō)的空穴來(lái)風(fēng)。

　　書中也指出，而今全球范圍內(nèi)貧富差距并沒有縮小，相反因?yàn)椴煌瑖?guó)家和地區(qū)知識(shí)的傳播和擴(kuò)散受到的敵對(duì)力量不同，呈現(xiàn)出加大的趨勢(shì)。越是抗拒自由貿(mào)易、掀起封閉保護(hù)民粹浪潮的國(guó)家，就越可能在新一輪經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中落敗，與其他經(jīng)濟(jì)體的貧富差距可能拉得更大——這對(duì)于民主理性和國(guó)際和平也會(huì)產(chǎn)生重大影響。

　　如何遏制進(jìn)一步擴(kuò)大的不平等

　　征收全球資本稅。這是《21世紀(jì)資本論》最為著名、引發(fā)了最多爭(zhēng)議的觀點(diǎn)

　　《21世紀(jì)資本論》提出了一攬子政策建議。首先要為遏制進(jìn)一步擴(kuò)大的貧富差距、不平等趨勢(shì)出臺(tái)社會(huì)政策，包括加大教育投資和養(yǎng)老保險(xiǎn)投資。皮凱蒂指出，美國(guó)、法國(guó)以及以此兩國(guó)高等教育模式為藍(lán)本的國(guó)家，必須致力于提高大學(xué)招生過(guò)程的透明度，要謹(jǐn)防精英階層通過(guò)種種名義壟斷高等教育特別是優(yōu)質(zhì)大學(xué)學(xué)位的權(quán)利。而在養(yǎng)老金體系方面，應(yīng)以資本化的養(yǎng)老金體系來(lái)替代現(xiàn)收現(xiàn)付養(yǎng)老金體系。

　　其次，對(duì)累進(jìn)所得稅作出反思和調(diào)整。而今在大多數(shù)國(guó)家，頂層收入者所繳納的稅收，事實(shí)上是累退的。美國(guó)自里根政府到小布什政府所推行的減稅政策，也正是以取悅頂層收入者為核心的，這對(duì)財(cái)產(chǎn)分配不均的動(dòng)態(tài)影響相當(dāng)顯著。皮凱蒂認(rèn)為，對(duì)高管薪酬征收較高所得稅，將有助于打破世襲中產(chǎn)階層的固化。

　　第三，征收全球資本稅。這是《21世紀(jì)資本論》最為著名、引發(fā)了最多爭(zhēng)議的觀點(diǎn)，皮凱蒂承認(rèn)這在現(xiàn)實(shí)政策領(lǐng)域，很可能無(wú)法獲得采納，更會(huì)引發(fā)流動(dòng)資本和頂層收入者的強(qiáng)力反對(duì)。但他強(qiáng)調(diào)，“如果民主政治想要重獲21世紀(jì)全球化金融資本主義的支配權(quán)，它就必須創(chuàng)造出新的工具來(lái)應(yīng)對(duì)目前的挑戰(zhàn)”，建議征收全球累進(jìn)資本稅，配合非常高度的國(guó)際金融透明度，打破流動(dòng)資本和頂層收入者借避稅天堂等方式逃避稅賦義務(wù)的操作模式。很顯然，如若“全球資本稅+國(guó)際金融操作高度透明”得以實(shí)現(xiàn)，我國(guó)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)將可以輕而易舉揪出斂聚民財(cái)?shù)摹按罄匣ⅰ焙鸵槐姟按T鼠”。

　　第四，通過(guò)資本稅、通貨膨脹和財(cái)政緊縮，積極削減公共債務(wù)，避免新世紀(jì)再度形成18-19世紀(jì)的食利者階層。