證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍在昨日召開的證監(jiān)會例行新聞通氣會上，對近期市場關(guān)注的滬港通試點(diǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備情況、會計(jì)師事務(wù)所及評估機(jī)構(gòu)檢查等熱點(diǎn)問題進(jìn)行了回應(yīng)。

　　針對有媒體報道稱滬港通開通時間因技術(shù)障礙延遲，他回應(yīng)表示，滬港通各項(xiàng)準(zhǔn)備工作進(jìn)展順利，市場各方技術(shù)系統(tǒng)基本就緒，但試點(diǎn)啟動具體時間還未確定。

　　滬港通技術(shù)系統(tǒng)基本就緒 具體啟動時間未定

　　近期有媒體報道稱，滬港通開通時間因?qū)嶋H操作過程中的技術(shù)問題短期難以解決而延遲。對此，張曉軍回應(yīng)表示，目前滬港通業(yè)務(wù)方案已經(jīng)成熟，業(yè)務(wù)規(guī)則體系基本齊備，技術(shù)系統(tǒng)開發(fā)工作基本完成，市場培訓(xùn)教育有序推進(jìn)。

　　張曉軍介紹，今年4月10日證監(jiān)會與香港證監(jiān)會就開展滬港通試點(diǎn)發(fā)布聯(lián)合公告以來，雙方密切合作、反復(fù)磋商，市場各方積極參與配合，各項(xiàng)準(zhǔn)備工作進(jìn)展順利。

　　近一階段，滬、港交易所及結(jié)算機(jī)構(gòu)組織有關(guān)各方，針對滬港通技術(shù)系統(tǒng)連通性、業(yè)務(wù)邏輯、業(yè)務(wù)功能及相關(guān)流程，進(jìn)行了接入測試、全天候測試等多次測試，滬、港交易所及結(jié)算機(jī)構(gòu)的技術(shù)系統(tǒng)，以及參與測試券商的柜臺系統(tǒng)，在壓力測試、故障等場景下各項(xiàng)功能總體正常，上述測試均達(dá)到預(yù)期效果。

　　在此基礎(chǔ)上，兩地交易所及結(jié)算機(jī)構(gòu)于8月30至31日、9月13日集中開展了兩次全網(wǎng)測試。測試內(nèi)容涵蓋了交易委托、行情顯示、訂單成交、清算交收等各項(xiàng)業(yè)務(wù)功能，還對各方技術(shù)系統(tǒng)的性能、故障處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行了驗(yàn)證，滬港兩地共有180多家證券公司（約占市場交易份額的80%）參加。

　　“全網(wǎng)測試結(jié)果表明，市場各方的技術(shù)系統(tǒng)基本就緒?！彼f，總體看滬港通各項(xiàng)準(zhǔn)備工作進(jìn)展順利，但具體啟動時間還未確定。

　　已對會計(jì)師事務(wù)所及評估機(jī)構(gòu) 進(jìn)行檢查并發(fā)現(xiàn)問題

　　張曉軍昨日介紹，證監(jiān)會于2013年對3家會計(jì)師事務(wù)所、5家評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行了全面檢查，對16家會計(jì)師事務(wù)所的33個審計(jì)項(xiàng)目、15家評估機(jī)構(gòu)的18個評估項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)檢查。

　　檢查發(fā)現(xiàn)，會計(jì)師事務(wù)所與評估機(jī)構(gòu)存在如下問題：

　　部分會計(jì)師事務(wù)所質(zhì)量控制制度與機(jī)制不完善、質(zhì)量控制部門人員力量薄弱、總分所管理未實(shí)現(xiàn)一體化；在執(zhí)業(yè)質(zhì)量方面，部分會計(jì)師事務(wù)所的風(fēng)險評估程序流于形式、內(nèi)控測試審計(jì)程序不充分、持續(xù)經(jīng)營能力評價程序不到位、重要實(shí)質(zhì)性審計(jì)程序缺失、審計(jì)工作底稿不完善。此外，個別會計(jì)師事務(wù)所從業(yè)人員及其近親屬存在違規(guī)買賣股票的行為。

　　部分評估機(jī)構(gòu)存在的問題集中在評估執(zhí)業(yè)環(huán)節(jié)，主要包括現(xiàn)場調(diào)查工作不充分、對評估資料的分析不到位、個別評估假設(shè)欠缺合理性、評估參數(shù)選取缺乏合理理由、評估報告與評估說明披露不充分、評估工作底稿不完善等。

　　張曉軍表示，證監(jiān)會根據(jù)檢查情況，對1家會計(jì)師事務(wù)所采取了責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，對4家會計(jì)師事務(wù)所、29位注冊會計(jì)師、5家評估機(jī)構(gòu)、11位注冊資產(chǎn)評估師采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施，對3家會計(jì)師事務(wù)所、13位注冊會計(jì)師、4家評估機(jī)構(gòu)、10位注冊資產(chǎn)評估師采取了監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施。

　　“會計(jì)師事務(wù)所與評估機(jī)構(gòu)存在的上述問題具有一定普遍性，在其他會計(jì)師事務(wù)所與評估機(jī)構(gòu)中也有所體現(xiàn)。”

　　張曉軍說，證監(jiān)會高度重視對會計(jì)師事務(wù)所與評估機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，近年來不斷創(chuàng)新監(jiān)管方式，加大對會計(jì)師事務(wù)所與評估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查力度，規(guī)范會計(jì)師事務(wù)所與評估機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為，嚴(yán)打違法違規(guī)行為，督促會計(jì)師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員規(guī)范執(zhí)業(yè)，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，對保障資本市場穩(wěn)定健康發(fā)展發(fā)揮了重要作用。

　　近日《證券法》修改 與立法計(jì)劃中的修訂屬不同事項(xiàng)

　　全國人大常委會近日表決通過了修改《證券法》等五部法律的決定，其中涉及《證券法》的修改主要為，取消要約收購事先向證監(jiān)會報送要約收購報告書的制度。

　　對此，證監(jiān)會昨日發(fā)布公告表示，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)不再受理當(dāng)事人提起的有關(guān)申請；與“上市公司收購報告書審核”有關(guān)的后續(xù)管理方式和銜接工作，將專門發(fā)布文件。同時，證監(jiān)會還將著手清理“上市公司收購報告書審核”有關(guān)的部門規(guī)章和規(guī)范性文件，清理結(jié)果將對外公布。

　　該審核取消后，證監(jiān)會將根據(jù)審慎監(jiān)管的原則，通過制定管理規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，完善監(jiān)管手段，加大事中檢查、事后稽查處罰力度等措施，進(jìn)一步加強(qiáng)對投資者的保護(hù)和有關(guān)業(yè)務(wù)活動的監(jiān)督和管理。

　　同時，張曉軍還在回應(yīng)媒體詢問時表示，本次《證券法》修改是為貫徹落實(shí)簡政放權(quán)要求，對《證券法》個別條款進(jìn)行的修改，與全國人大常委會列入今年立法計(jì)劃的《證券法》修訂工作是兩個不同的事項(xiàng)。目前全國人大財經(jīng)委正在積極推進(jìn)《證券法》的修訂工作。