《企業(yè)信息公示暫行條例》實施在即

　　企業(yè)信息公開與商業(yè)秘密保護的邊界在哪兒

　　今年10月1日起，消費者可以登錄“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”（以下簡稱“公示系統(tǒng)”）對一家企業(yè)的經營情況進行了解。在這個系統(tǒng)中，消費者不僅可以看到這家企業(yè)的基本注冊情況，還能了解到它在生產經營過程中是否有“不良記錄”。

　　國務院日前頒布的《企業(yè)信息公示暫行條例》（以下簡稱《條例》）規(guī)定，從10月1日起，內外資企業(yè)都須通過公示系統(tǒng)平臺把自家的經營信息曬出來。

　　作為工商登記制度改革的一項重要基礎性制度建設，《條例》運用信息公示和信用約束機制，強化企業(yè)責任，倒逼企業(yè)守法、自建誠信。 國家工商總局局長張茅曾對媒體表示，《條例》的出臺顛覆了工商部門多年來的市場監(jiān)管方法，重構了監(jiān)管體系。

　　在專家看來，《條例》對市場中企業(yè)的客戶、合作方等不同群體都會產生重要的影響，監(jiān)管企業(yè)不單是政府的責任，還要社會共治，而《條例》實施的效力更要放到實踐中去檢驗。

　　那么《條例》要求公示的是哪些信息？企業(yè)信息公開與保護商業(yè)秘密的邊界在哪里？

　　《條例》改變了過去行政部門大包大攬

　　《條例》規(guī)定，公示系統(tǒng)中的信息來源主要為政府部門和企業(yè)自身，工商部門和其他行政部門公示的信息是在履行職責過程中形成的行政許可、行政處罰等反映企業(yè)信用狀況的信息，而企業(yè)從每年“被動”年檢上報改為“主動”公示年報，以及其在從事生產經營活動中形成的信息也要即時公示。這些信息將成為評價和判斷企業(yè)信用狀況的依據，強化對企業(yè)的社會監(jiān)督和信用約束。

　　如果企業(yè)未按規(guī)定履行信息公示義務或隱瞞真實情況將被載入“經營異常名錄”，列入名錄三年仍未履行信息公示義務，將列入“嚴重違法企業(yè)名單”，企業(yè)的法定代表人或負責人三年內不得在其他企業(yè)擔任相同職務。與此同時，各行政部門也會聯(lián)動響應機制，進行信息共享，并在政府采購、工程招投標、國有土地出讓等工作中，對被列入經營異常名錄或嚴重違法企業(yè)名單的企業(yè)依法予以限制或禁入。

　　“這只是政府層面上的受限?！睆埫┲赋?，更大層面的受限來源于市場本身。

　　如果企業(yè)產生了“不良信用”，在銀行貸款、消費者購買選擇上，都可能受到市場其他群體的限制?！捌髽I(yè)的發(fā)展在市場，違法的限制也來自于市場，假如一家餐飲企業(yè)進入了經營異常名錄或者嚴重違法企業(yè)名單，恐怕大家就不愿意去消費了，這種限制會讓企業(yè)寸步難行，如果不主動糾正自己的行為，企業(yè)或將面臨退市的風險?！睆埫娬{。

　　“實施企業(yè)信息公示制度，從主要依靠‘行政審批管企業(yè)’轉向更多依靠建立透明誠信的市場秩序規(guī)范企業(yè)，改變了行政機關過去在市場監(jiān)管中大包大攬的格局，政府不再干預由企業(yè)自主、市場選擇的事情，而是將企業(yè)的各類信息提供給市場，有利于進一步轉變政府職能，推進簡政放權、放管結合。”

　　在張茅看來，政府的簡政放權體現(xiàn)在規(guī)定企業(yè)通過公示系統(tǒng)上交年度報告，不再需要上報年檢，而工商行政管理部門也由事后抽查代替事前審查來檢驗信息的真實性。

　　“過去年檢是企業(yè)上報工商部門審查，企業(yè)對政府負責，現(xiàn)在企業(yè)自己公布年報，是對社會負責的體現(xiàn)。過去是由政府審批，耗費時間長，現(xiàn)在不審批了，而是通過信息化的手段或借助社會中介機構對企業(yè)公布的信息和年報信息進行事后的隨機抽查?！?/p>

　　在國家行政學院社會和文化教研部副教授胡穎廉看來，工商行政管理部門的職能轉變是大勢所趨。

　　“過去，工商部門是通過收費、巡查的方式進行一種‘粗放式管理’，這在市場經濟剛剛起步時作用很大，隨著2008年國務院機構改革，工商部門收費的職能被大大壓縮，劃分區(qū)域進行市場巡查的監(jiān)管方式遇到的最大問題是市場中企業(yè)數量無限多，企業(yè)的業(yè)態(tài)和經營方式又多元化，工商管理的執(zhí)法隊伍人數卻十分有限?，F(xiàn)在倡導信息化手段不僅能提高監(jiān)管效率，也能減輕企業(yè)過去在年檢上報時的負擔，激發(fā)市場活力。”胡穎廉告訴中國青年報記者，企業(yè)信息公開的監(jiān)管模式在許多國家已經開始實行，這種模式的好處是可以防范系統(tǒng)性風險，通過掌握各地的企業(yè)經營情況，了解企業(yè)違法違規(guī)的問題，有利于找出共性因素，避免出現(xiàn)集中的大規(guī)模風險。

　　公示哪些信息更有價值

　　《條例》的實施將會給市場上的不同群體帶來怎樣影響？

　　中國人民大學公共管理學院副教授劉鵬認為，《條例》的出臺將會在一定程度上激勵消費者主動了解企業(yè)公示的信息，并以這些信息為基礎，決定自己的消費行為，從而使消費行為更加理性。同時，一家企業(yè)的信息也會成為其他企業(yè)合作參考的依據。

　　劉鵬指出，《條例》對于一些已經有公示信息經驗的規(guī)模企業(yè)，如上市公司的影響相對較小，只需要增加一部分信息公示內容即可，而對于一些中小企業(yè)的影響相對較大，不但需要增加一些信息搜集和提交成本，而且會影響其消費群體的選擇。

　　在胡穎廉看來，《條例》對市場主體也提出了更高的要求，原來執(zhí)法者是守門員，現(xiàn)在消費者和企業(yè)都要參與守門，承擔一定的職責?！斑^去我們總說維護消費者權益，但在市場經濟成熟的國家，消費者的市場主體地位和其他群體沒有區(qū)別，同樣應該參與到維護市場秩序中。在社會共治面前，人人都是市場的監(jiān)管者。”

　　“企業(yè)信息公開透明有利于建立完善的征信體系?！敝醒胴斀洿髮W中國銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認為，企業(yè)信息的真實對金融行業(yè)來說意義重大。企業(yè)貸款過程中常有一些企業(yè)為了獲得銀行貸款，在報送材料中摻假，而企業(yè)信用難以甄別，也是長期以來小微企業(yè)在傳統(tǒng)金融機構中難以貸款的最根本原因。

　　P2P平臺開鑫貸公司副總經理周治翰認為，政府部門建立的公示系統(tǒng)不僅能幫助P2P平臺縮短企業(yè)信息審核的過程，也能降低投資人的風險。

　　銀監(jiān)會內部人士曾對外透露過P2P行業(yè)的監(jiān)管思路，其中一點就是P2P平臺只能做單純的信息中介平臺。一些業(yè)內人士認為我國的征信體系并不完善，做信息中介平臺將給P2P行業(yè)的發(fā)展帶來很大挑戰(zhàn)。

　　周治翰告訴本報記者，開鑫貸平臺的借款人中有一些小微企業(yè)。目前對企業(yè)的信用審核，包括對企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織代碼證和法人身份證等信息進行審核，這些都要到稅務、土地、房產、車管等行政部門去查詢核實，一般審核期為一周，比較繁瑣。如果以后政府部門間的信息能統(tǒng)一到一個平臺發(fā)布，會便捷很多。在金融領域里，最為看重的是借款企業(yè)的還款能力，而能力直接體現(xiàn)在財報上，企業(yè)公示年報對P2P平臺和投資人都十分有益。

　　《條例》規(guī)定，企業(yè)每年6月30日前要公示上一年的年報，但企業(yè)從業(yè)人數、資產總額、負債總額、對外提供保證擔保、所有者權益合計、營業(yè)總收入、主營業(yè)務收入、利潤總額、凈利潤、納稅總額等信息由企業(yè)選擇是否向社會公示，經企業(yè)同意，公民、法人或者其他組織可以查詢企業(yè)選擇不公示的信息。

　　中國政法大學民商經濟法學院副教授王軍認為，企業(yè)的財務狀況每天都可能發(fā)生變化，年報不足以讓企業(yè)的交易方適時掌握企業(yè)資產和信用動態(tài)。因此，《條例》規(guī)定一些信息須在20日內公布，很有必要，但這些需要公布的信息并不夠，例如公司分立、合并、減資的信息，對公司的債權人很重要?！豆痉ā芬笃髽I(yè)在報紙上公布這些信息，其實這類信息也應當在企業(yè)信息公示系統(tǒng)上公示。

　　天津科技大學食品安全戰(zhàn)略與管理研究中心研究員董妍更擔心的是公示系統(tǒng)如何能突出對消費者和其他企業(yè)更有價值的信息。

　　董妍表示，因為各行業(yè)的性質不同，消費者關注的側重點也不一樣。以食品行業(yè)為例，食品安全問題涉及到工商、質檢、衛(wèi)生等多部門，但《條例》并沒有對工商行政管理部門以外的政府部門在平臺上公示企業(yè)信息的時效做出規(guī)定。

　　對于公示信息的種類，劉鵬也提出了自己的建議，他認為《條例》規(guī)定公示的企業(yè)信息仍然以經營信用類信息為主，而企業(yè)的守法依規(guī)、社會責任等方面的信息相對比較少。除了行政處罰狀況之外，可以再增加企業(yè)在產品質量、保護環(huán)境、勞資關系、慈善捐贈等社會責任履行方面的信息，由此能夠更加激勵企業(yè)承擔社會責任。

　　《條例》實施過程中有些問題不能忽視

　　公開企業(yè)信息有利于倒逼企業(yè)守法，但落地的效力如何還要放到實踐中去檢驗。

　　在采訪過程中，許多學者都不約而同地談到一個問題，即《條例》實施過程中一定要把握企業(yè)信息公開與保護商業(yè)秘密的邊界，否則會給市場主體帶來一系列的經濟損失。

　　《條例》規(guī)定，縣級以上地方政府有關部門公示的企業(yè)信息涉及企業(yè)商業(yè)秘密或者個人隱私的，應當報請上級主管部門批準。董妍認為，政府公布的信息有可能會涉及到商業(yè)機密或個人隱私，在公布信息后，一定要給企業(yè)一個充分的申訴途徑。

　　劉鵬指出，在企業(yè)信息公開的過程中，要防范可能出現(xiàn)的信息泄漏或倒買倒賣企業(yè)商業(yè)信息的問題，也要避免政府和企業(yè)之間私下協(xié)商，以保護商業(yè)秘密為由拒絕公開相關信息?！坝捎谄髽I(yè)公關，一些地方政府部門很可能對企業(yè)的輕度處罰不予公布，導致這種政策執(zhí)行異化為形式主義?！痹谒磥恚髽I(yè)信息披露是基礎，行業(yè)監(jiān)管部門檢查是保障，兩者相互補充，不能偏廢，不能因為企業(yè)信息披露而放松監(jiān)管執(zhí)法力度，相反，在一定程度上，針對企業(yè)的監(jiān)管執(zhí)法應進一步加強。

　　在王軍看來，《條例》實施的最大困難就是如何確保信息的真實性?！啊稐l例》設置了抽查及相應的法律責任，能夠起一定的震懾作用。但如果信息的利害相關人能夠通過民事訴訟向發(fā)布虛假信息的企業(yè)索賠，那么就會產生一個很有效的約束機制?！?/p>

　　因為《條例》沒有對違規(guī)企業(yè)作出行政處罰的要求，由此引發(fā)了人們的擔憂。

　　“這個問題在研究《條例》時我們就考慮過，我們認為信用約束的懲治力度比簡單的行政處罰更強。”張茅表示，從過往的行政處罰看，有些企業(yè)經常會向執(zhí)法部門提出“罰錢別公示”的要求，在企業(yè)看來，公示比罰款幾百萬元對它的傷害更大。

　　國家行政學院社會和文化教研部副教授胡穎廉認為，在行政處罰、行業(yè)處罰和社會處罰中，行政處罰雖然是采取最多的方式，但恰恰是威懾力最低的，許多人認為加強處罰一定要加強行政處罰，其實并不正確。加強行業(yè)處罰、社會處罰才更重要。企業(yè)如果違規(guī)經營，行業(yè)協(xié)會可以將其剔除，其他企業(yè)、消費者可以把它列入黑名單。

　　“用信用約束來加強對企業(yè)的監(jiān)管勢必會成為常態(tài)，但在《條例》實施初期，沒有行政處罰不太穩(wěn)妥，因為許多群體還不了解這個公示系統(tǒng)，需要靠強制的行政處罰來推動企業(yè)的自覺，待到大家學會用查看公示信息來選擇企業(yè)時，逐步取消行政處罰才更合適?！倍ㄗh。

　　本報北京9月14日電