■科技專論

　　近年來(lái)，科研經(jīng)費(fèi)使用管理方面暴露出不少問(wèn)題。一方面，社會(huì)各界高度關(guān)注“科研腐敗”，財(cái)政、審計(jì)與科研主管部門不斷嚴(yán)格科研經(jīng)費(fèi)管理；另一方面，廣大科研人員也“鳴冤叫屈”，指出經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定不科學(xué)、不合理，呼吁保證研究人員收入，不要把科研人員“當(dāng)賊防”。造成這一矛盾對(duì)立的原因是多方面的，但問(wèn)題的關(guān)鍵并不在科研經(jīng)費(fèi)本身，而是科研人員薪酬制度。

　　科研經(jīng)費(fèi)管理本身很簡(jiǎn)單，卻因?yàn)槌袚?dān)了薪酬職能而糾結(jié)復(fù)雜

　　1.西方國(guó)家科研經(jīng)費(fèi)管理比我們更嚴(yán)格

　　嚴(yán)格規(guī)范管理科研（項(xiàng)目）經(jīng)費(fèi)是西方科研強(qiáng)國(guó)的通行做法。對(duì)于預(yù)算支出的合理性、發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性等，歐美科研機(jī)構(gòu)都有比我們更嚴(yán)格的規(guī)定和審核流程。直接拿科研（項(xiàng)目）經(jīng)費(fèi)發(fā)給研究人員，在大多數(shù)管理規(guī)范的國(guó)家，都是不被允許的，拿虛假票據(jù)、不實(shí)人員信息（勞務(wù)、專家咨詢等）冒領(lǐng)科研經(jīng)費(fèi)，不論經(jīng)費(fèi)來(lái)源，更屬于刑事犯罪。

　　由于西方國(guó)家科研人員薪酬水平比較合理，所以科研經(jīng)費(fèi)從嚴(yán)管理并未受到詬病，也得到較嚴(yán)格的執(zhí)行。另外，西方科研機(jī)構(gòu)項(xiàng)目收入作為主要收入來(lái)源，與薪酬支出之間是相通的，不存在我國(guó)人員工資、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)來(lái)源與支出都屬于不同科目的“兩張皮”現(xiàn)象，所以在預(yù)算編列時(shí)即充分考慮了支出，體現(xiàn)了“量出為入”。以美國(guó)科研機(jī)構(gòu)項(xiàng)目預(yù)算為例，一般先根據(jù)所需研究人員按天數(shù)計(jì)算的工資、差旅、會(huì)議、設(shè)備、耗材等必要開支，加上額外開銷和雜費(fèi)，即構(gòu)成整個(gè)項(xiàng)目預(yù)算。如某項(xiàng)目需要5位研究人員，約200個(gè)工作日完成，其中主要研究人員當(dāng)前年薪標(biāo)準(zhǔn)是9.2萬(wàn)美元，則日薪400美元（按230工作日算），另外4位研究者日工資150美元/人，則該項(xiàng)目人員費(fèi)用需要20萬(wàn)美元，再加上其他開支及雜費(fèi)，即構(gòu)成整個(gè)研究項(xiàng)目預(yù)算。

　　需要指出的是：第一，項(xiàng)目中的人員費(fèi)用并不能直接支付給研究人員，而是體現(xiàn)在薪酬中（一般為年薪）。第二，薪酬也并非研究人員參與所有項(xiàng)目的人員費(fèi)用簡(jiǎn)單加總，還會(huì)根據(jù)專業(yè)技術(shù)職級(jí)、全時(shí)工作時(shí)間等因素綜合考慮計(jì)算，譬如全年參與所有項(xiàng)目的工作時(shí)間不能超過(guò)全年的工作日時(shí)間總和，否則可能視為預(yù)算不實(shí)不準(zhǔn)。第三，薪酬標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)固定，與項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)多少?zèng)]有關(guān)系。

　　不少研究人員依據(jù)西方科研預(yù)算中有較大比例的人員費(fèi)用，提出按比例在科研經(jīng)費(fèi)里為研究人員直接支取課題費(fèi)，其實(shí)是一種誤解。如果科研項(xiàng)目都按比例直接提取經(jīng)費(fèi)發(fā)給研究人員（甚至有人希望除必要支出外，剩余經(jīng)費(fèi)都屬于課題組成員），那么研究人員的收入高低將不取決于其能力水平、實(shí)際付出與工作成效，而主要決定于承接和參與項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)額度大小，這顯然是不合理和不公平的。所以必須明確一個(gè)觀念：研究人員的智力付出是科研項(xiàng)目的必要與重要成本，但智力補(bǔ)償應(yīng)通過(guò)合理薪酬來(lái)體現(xiàn)，不能通過(guò)科研經(jīng)費(fèi)直接提現(xiàn)。

　　2.當(dāng)前“科研腐敗”是特殊時(shí)期形成的歷史遺留問(wèn)題，根子在薪酬制度

　　我國(guó)絕大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)曾經(jīng)都是吃財(cái)政飯的“國(guó)家單位”，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期沒(méi)有人才競(jìng)爭(zhēng)壓力，科研人員作為國(guó)家公職人員薪酬也有比較優(yōu)勢(shì)，沒(méi)有額外“課題費(fèi)”的問(wèn)題。經(jīng)歷了“搞原子彈的不如賣茶葉蛋的”和全面搞活等特殊時(shí)期，政府部門、科研院所，甚至軍隊(duì)都到市場(chǎng)上找飯吃。很多研究機(jī)構(gòu)由于經(jīng)費(fèi)緊張，也把研究人員推向市場(chǎng)。研究人員承接委托項(xiàng)目，提交單位一定管理費(fèi)用和資金外，剩余經(jīng)費(fèi)自己支配，作為當(dāng)時(shí)一種普遍的商業(yè)行為模式，也被全社會(huì)所默許。

　　上世紀(jì)90年代末，部分科研院所轉(zhuǎn)制改革，少數(shù)成為企業(yè)，大多保留事業(yè)單位，不過(guò)社會(huì)科學(xué)領(lǐng)域研究機(jī)構(gòu)基本還是政府部門或事業(yè)單位。1998年的“三定”方案里，也多保留了承接社會(huì)委托、提供有償研究服務(wù)的職能，維持著靠項(xiàng)目養(yǎng)人和發(fā)展的現(xiàn)實(shí)局面。各項(xiàng)目提交單位一定額度的管理費(fèi)用，其余由課題組自己支配，其中很大一部分又作為研究人員的智力補(bǔ)償，承擔(dān)競(jìng)爭(zhēng)性薪酬職能，這種做法逐步形成慣例，并成為有效的激勵(lì)手段。

　　因此，對(duì)于科研領(lǐng)域習(xí)以為常的支取課題費(fèi)補(bǔ)償研究人員自身的問(wèn)題，要客觀理性看待，不能簡(jiǎn)單視為“科研腐敗”，否定絕大多數(shù)科研人員。要解決這一問(wèn)題，必須改革現(xiàn)行科研人員薪酬制度，“堵后門”與“開前門”同時(shí)進(jìn)行。

　　科研人員薪酬應(yīng)該是按技能付酬、按勞付酬和按績(jī)效付酬的結(jié)合

　　科研工作專業(yè)性強(qiáng)，其薪酬設(shè)計(jì)也必須考慮職業(yè)特征和規(guī)律，做到三結(jié)合，即：研究人員薪酬=職務(wù)工資（按崗位和技能付酬）+科研基本業(yè)務(wù)收入（按勞/工作量付酬）+科研獎(jiǎng)勵(lì)收入（按績(jī)效付酬）

　　其中：職務(wù)工資主要是為崗位付酬和為技能付酬，是對(duì)不同職級(jí)研究人員所反映的資歷學(xué)識(shí)、專業(yè)水平、能力素養(yǎng)的尊重；科研基本業(yè)務(wù)收入是對(duì)研究人員智力付出強(qiáng)度和數(shù)量程度的付酬，即對(duì)研究人員一定時(shí)期參與科研項(xiàng)目數(shù)量、擔(dān)任角色、付出精力等因素綜合計(jì)量；科研獎(jiǎng)勵(lì)收入主要反映研究人員工作的質(zhì)量水平，是對(duì)研究工作績(jī)效付酬。

　　按技能付酬、按勞付酬和按績(jī)效付酬相結(jié)合確定科研人員薪酬，主要有兩個(gè)優(yōu)勢(shì)：一是符合科研工作規(guī)律；二是體現(xiàn)正向激勵(lì)，即多勞者多得、高水平者高收入。

　　與西方大多數(shù)科研機(jī)構(gòu)屬于企業(yè)、公益性機(jī)構(gòu)、社團(tuán)不同，我國(guó)公立科研機(jī)構(gòu)還占據(jù)主導(dǎo)地位，經(jīng)費(fèi)很大部分來(lái)自財(cái)政投入，人員也多是事業(yè)編制，有些政府研究機(jī)構(gòu)還按公務(wù)員管理。行政事業(yè)單位工資制度必然難以符合科研工作要求，必須進(jìn)一步深化科研機(jī)構(gòu)改革。

　　第一，加快科研機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制，實(shí)行市場(chǎng)化薪酬。對(duì)大量已經(jīng)充分參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的國(guó)家科研機(jī)構(gòu)，可改掉事業(yè)單位身份，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)來(lái)源多元，實(shí)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性薪酬，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)提高效率。對(duì)一些部分公益性的科研機(jī)構(gòu)，譬如具有某個(gè)行業(yè)共性技術(shù)平臺(tái)特征的研究單位，亦可考慮由國(guó)家主辦變?yōu)樯鐣?huì)團(tuán)體或由行業(yè)協(xié)會(huì)興辦。轉(zhuǎn)制后需要政府投入的基礎(chǔ)性研發(fā)等，可以通過(guò)政府購(gòu)買服務(wù)的方式，予以定向資助。

　　第二，保留公益類事業(yè)單位的，實(shí)行真正的績(jī)效工資。實(shí)行前文所述“三結(jié)合”的科研人員薪酬制度，雖然工資支出會(huì)上漲，但一方面理順了關(guān)系，更加公平合理，另一方面科研（項(xiàng)目）經(jīng)費(fèi)據(jù)實(shí)開支使用，減少了天量資金濫用與浪費(fèi)，還使廣大科研人員不必繼續(xù)游走在灰色地帶。

　　第三，少量直接服務(wù)政府決策的核心研究機(jī)構(gòu)，需要保留體制內(nèi)身份的，實(shí)行專業(yè)技術(shù)類公務(wù)員管理，同時(shí)也要突破績(jī)效工資的限制，保證高水平的研究隊(duì)伍和高質(zhì)量的研究服務(wù)。

　?。ㄗ髡邌挝唬簢?guó)務(wù)院發(fā)展研究中心辦公廳）