8月13日，被保險(xiǎn)業(yè)稱為新“國十條”的《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》正式發(fā)布。在被市場認(rèn)為將迎來“保險(xiǎn)業(yè)之春”的歡呼聲背后，各家保險(xiǎn)公司也摩拳擦掌，迅速在新政下推出商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)新產(chǎn)品。

　　新品亮相迅速定位中高端

　　就在《意見》發(fā)布之后兩天的8月15日，新華保險(xiǎn)重磅推出年金產(chǎn)品“金彩一生終身年金保險(xiǎn)理財(cái)計(jì)劃”（簡稱“金彩一生”）。融合了費(fèi)率市場化、商業(yè)養(yǎng)老、拓寬投資渠道等諸多有利條件，涵蓋保險(xiǎn)理財(cái)、養(yǎng)老、長期規(guī)劃等功能。這是一款利益清晰明確、穩(wěn)健增值、側(cè)重養(yǎng)老的終身年金保險(xiǎn)計(jì)劃。該計(jì)劃由主險(xiǎn)“金彩一生終身年金保險(xiǎn)”和附加險(xiǎn)“附加隨意領(lǐng)年金保險(xiǎn)（萬能型）”組合而成，其中主險(xiǎn)為費(fèi)率市場化改革后的普通型終身年金產(chǎn)品，附加險(xiǎn)是具有最低保證利率的萬能險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　8月21日，中新大東方人壽保險(xiǎn)有限公司（簡稱“中新大東方”）在其重慶總部召開新產(chǎn)品發(fā)布會(huì)，宣布該公司重磅打造的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品“金財(cái)人生”將于8月24日正式上市。這也是“新國十條”發(fā)布后，該公司首款面世的帶有養(yǎng)老保障功能的年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。

　　中新大東方“金財(cái)人生保險(xiǎn)保障計(jì)劃”，是以“中新大東方金財(cái)人生年金保險(xiǎn)（分紅型）”為核心的產(chǎn)品體系，可以同時(shí)附加兩款產(chǎn)品，分別是：中新大東方附加金管家兩全保險(xiǎn)（萬能型）和中新大東方附加投保人豁免保險(xiǎn)費(fèi)定期壽險(xiǎn)（B款），滿足不同客戶群體對于保險(xiǎn)保障的不同層次的需求。

　　不管是新華保險(xiǎn)的“金彩一生”，還是中新大東方的“金財(cái)人生”，其目標(biāo)客戶都很明確地定位在“中高收入人士”。因中高收入對生活品質(zhì)的追求較高，未來社保養(yǎng)老肯定無法滿足需求。兩者相同的最重要的功能之一是養(yǎng)老，其次是財(cái)富傳承。而在中新大東方的“金財(cái)人生”中，還可在子女教育、創(chuàng)業(yè)、嫁娶時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的資金領(lǐng)取。

　　買商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)可延遲納稅

　　中新大東方相關(guān)人士表示，面對復(fù)雜的理財(cái)環(huán)境和未來嚴(yán)峻的養(yǎng)老形勢，全面考慮人生需求，合理規(guī)劃資金以彌補(bǔ)退休后養(yǎng)老金的不足，已成為個(gè)人理財(cái)?shù)闹匾繕?biāo)。在產(chǎn)品“金財(cái)人生”路演過程中，已得到中高端客戶的追捧。

　　此外，我國醞釀已久的“減稅養(yǎng)老”———“個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”有望在明年試點(diǎn)，個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)將迎來發(fā)展的春天。

　　有關(guān)專家介紹，“個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”通俗的說就是買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可延遲納稅，是指個(gè)人收入中用于購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，其應(yīng)繳個(gè)人所得稅可延期至提取保險(xiǎn)金時(shí)再交稅的方式，實(shí)質(zhì)上是國家在政策上給予購買養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品個(gè)人的稅收優(yōu)惠。

　　保險(xiǎn)公司的相關(guān)人士表示，這個(gè)細(xì)則雖然未出，不過，上海有媒體曾就該市上報(bào)方案做過大致估算，粗估月入萬元一年可節(jié)稅近千元。舉例說，月入1萬元，稅前列支700元作為保費(fèi)，購買個(gè)稅遞延型養(yǎng)老產(chǎn)品，應(yīng)繳稅將減少80元，一年則可節(jié)約稅近千元。等到退休時(shí)，根據(jù)當(dāng)時(shí)的收入情況和當(dāng)時(shí)的稅率以及稅收起征點(diǎn)情況再確定需要繳多少所得稅。一般來講，退休后的收入通常不會(huì)高于工作時(shí)的收入，因此退休后繳納的個(gè)人所得稅也較低，再扣除通脹因素，稅收負(fù)擔(dān)更輕。

　　重慶晚報(bào)記者 何英