本報訊8月13日，備受關注的新版保險業(yè)“國十條”終于落地。新“國十條”進一步開放了險資的投資通道，并鼓勵保險業(yè)出口；同時明確指出，要適時開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。本報智庫、中國人民大學重陽金融研究院客座研究員董希淼表示，新版“國十條”高度關注民生成最大亮點，其中減稅養(yǎng)老、食品安全強制保險、政府購買保險服務等內(nèi)容影響每一個普通百姓的生活。

　　當前我國養(yǎng)老保險體系有三大支柱：即基本養(yǎng)老保險、補充養(yǎng)老保險和個人儲蓄性養(yǎng)老保險。政策鼓勵由國家、企業(yè)、個人共同承擔我國老齡化社會高峰到來之際的養(yǎng)老支出。

　　今年1月1日個稅遞延型稅收優(yōu)惠已經(jīng)覆蓋到補充養(yǎng)老保險的企業(yè)年金部分，新“國十條”又將稅收優(yōu)惠政策延伸至商業(yè)養(yǎng)老保險部分，對于準備購買商業(yè)養(yǎng)老保險的個人將是直接利好。董希淼表示，減稅養(yǎng)老，就是投保人不是每月投保每月繳稅，而是領取養(yǎng)老金之日再繳稅，這種推遲繳稅稅收優(yōu)惠幅度較大。

　　根據(jù)我國現(xiàn)行稅法，月收入超過3500元部分需繳納個人所得稅，應稅收入不超過1500元須按照3%所得稅率繳納。因此月收入5000元的個人每月需繳納45元個人所得稅，全年需繳納個稅540元。如果每月拿出500元購買商業(yè)養(yǎng)老保險，則每個月少繳納15元個稅，全年則少繳納180元。按投資20年計算可少繳3600元個稅。

　　“這3600元個稅并不是免繳，而是在領取養(yǎng)老保險金之后補繳?！倍ｍ当硎?，優(yōu)惠主要體現(xiàn)在“資金的時間成本”。按此測算，購買商業(yè)養(yǎng)老保險越多，享受的稅收優(yōu)惠也越多，對保險業(yè)是極大的推動。

　　近年來，我國的食品安全責任保險一直都是以“自愿投?！钡男问酱嬖?。雖然人保、太保、安聯(lián)、美亞等十幾家中外資保險公司開發(fā)了幾十款相關險種，但食品餐飲企業(yè)基于成本考量或僥幸心理，對投保食品安全責任保險的積極性普遍不高。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前我國食品安全責任保險的投保率不足1%，且投保的多為食品出口類企業(yè)。

　　此次國十條意見，將把與公眾利益關系密切的環(huán)境污染、食品安全、醫(yī)療責任、醫(yī)療意外、實習安全、校園安全等領域作為責任保險重點，探索開展強制責任保險試點。車險領域費率市場化改革將會穩(wěn)步推進?！皞€人消費貸款保證保險”“物流保險”“演藝責任險”等新險種也會得到國家更多的鼓勵。

　　政府運用市場化機制，向商業(yè)保險公司購買服務，已經(jīng)在城鄉(xiāng)居民大病保險中發(fā)揮了積極作用。2013年，11家保險公司在全國25個省份144個統(tǒng)籌地區(qū)開展大病保險業(yè)務，已經(jīng)覆蓋城鄉(xiāng)居民3.6億人。保險新國十條鼓勵保險公司大力開發(fā)各類醫(yī)療、疾病保險和失能收入損失保險等商業(yè)健康保險產(chǎn)品，并與基本醫(yī)療保險相銜接。

　　董希淼表示，政府向商業(yè)保險公司購買更多保險服務，老百姓醫(yī)療保障標準和水平將有望提高，特別是大病醫(yī)療救治救助方面。

　　本報記者 俞萍麗