央廣網(wǎng)財(cái)經(jīng)8月13日消息 據(jù)經(jīng)濟(jì)之聲《央廣財(cái)經(jīng)評(píng)論》報(bào)道，《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》剛剛發(fā)布。

　　經(jīng)濟(jì)之聲記者晏琴了解到，與2006版“國(guó)十條” 相比，這一次的國(guó)十條起草更多是站在國(guó)家角度，而不僅僅是站在行業(yè)角度。文件明確提出，到2020年基本建成保障全面，功能完善的現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)，由保險(xiǎn)大國(guó)向保險(xiǎn)強(qiáng)國(guó)轉(zhuǎn)變。提到了兩個(gè)重要的數(shù)據(jù)，一個(gè)是保險(xiǎn)深度（即：保費(fèi)收入與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比值）達(dá)到5%?，F(xiàn)在的水平大概是3%左右。另一個(gè)是保險(xiǎn)密度（保費(fèi)收入與總?cè)丝诒戎担┻_(dá)到3500元每人。這兩個(gè)數(shù)字目標(biāo)是契合中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際，也是可以努力實(shí)現(xiàn)的。

　　這次文件的創(chuàng)新點(diǎn)很多，有三大方面的內(nèi)容最值得關(guān)注。

　　第一個(gè)亮點(diǎn)是與老百姓養(yǎng)老密切相關(guān)，明確提出要“適時(shí)開(kāi)展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)”，即指投保人在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款。這項(xiàng)內(nèi)容的試點(diǎn)，要求在2015年內(nèi)啟動(dòng)。

　　第二個(gè)亮點(diǎn)是研究建立巨災(zāi)保險(xiǎn)基金、巨災(zāi)再保險(xiǎn)等制度，逐步形成財(cái)政支持下的多層次巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。制定巨災(zāi)保險(xiǎn)法規(guī)，建立核保險(xiǎn)巨災(zāi)責(zé)任準(zhǔn)備金制度，建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)。這個(gè)將由保監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、發(fā)改委、民政部、央行等多個(gè)部門(mén)持續(xù)推進(jìn)。

　　第三大亮點(diǎn)是鼓勵(lì)政府購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)服務(wù)。對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)效率更高的公共服務(wù)，政府可以委托保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦，也可以直接購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)。對(duì)于有較強(qiáng)公益性但市場(chǎng)化運(yùn)作無(wú)法實(shí)現(xiàn)盈虧平衡的保險(xiǎn)服務(wù)，可以由政府給予一定的支持。

　　這三大亮點(diǎn)可以說(shuō)關(guān)乎個(gè)人、政府以及保險(xiǎn)公司等方方面面。個(gè)稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，有望改善目前過(guò)分倚重社會(huì)基本仰賴(lài)保險(xiǎn)的養(yǎng)老體系，也能給保險(xiǎn)公司帶去商機(jī)。鼓勵(lì)政府購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)服務(wù)，這也是創(chuàng)新比較大的，相當(dāng)于為保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造低成本的政策環(huán)境。比如原來(lái)新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)，如果地方政府不配合，開(kāi)展起來(lái)很難?，F(xiàn)在從國(guó)家層面去鼓勵(lì)，就會(huì)好辦很多。讓保險(xiǎn)去參與政府的風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)富管理，更是巨大思想理念的突破，背后的潛臺(tái)詞是：有了政策支持之后，企業(yè)可以去拓展了。

　　關(guān)于剛剛發(fā)布的《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》，經(jīng)濟(jì)之聲特約評(píng)論員，對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院教授王國(guó)軍對(duì)此評(píng)論。

　　經(jīng)濟(jì)之聲：對(duì)比2006年版有國(guó)十條之稱(chēng)的《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見(jiàn)》，這次《國(guó)務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》被業(yè)內(nèi)稱(chēng)為新版國(guó)十條。這是時(shí)隔8年，國(guó)務(wù)院以頂層設(shè)計(jì)的形式，明確保險(xiǎn)行業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中地位。保監(jiān)會(huì)制定這個(gè)條例之前，曾經(jīng)征集過(guò)您的意見(jiàn)。作為保險(xiǎn)行業(yè)的專(zhuān)家，在您看來(lái)，國(guó)務(wù)院層面如此大篇幅強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)長(zhǎng)期健康發(fā)展將起到怎樣的作用？

　　王國(guó)軍：現(xiàn)在非常明確的政策就是政府與市場(chǎng)相結(jié)合，尤其是要發(fā)揮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的作用，而商業(yè)保險(xiǎn)正好是市場(chǎng)化的機(jī)制，這樣一個(gè)機(jī)制對(duì)以前發(fā)揮的作用應(yīng)該說(shuō)是比較大的?，F(xiàn)在國(guó)十條出來(lái)之后，希望這次保險(xiǎn)業(yè)借助新的國(guó)十條能夠有比較快的發(fā)展，在保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的同時(shí)也為國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)，所以國(guó)十條在八年之后又出來(lái)新的文件，應(yīng)該說(shuō)是應(yīng)運(yùn)而生，是適合行業(yè)發(fā)展的。對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)來(lái)說(shuō)，可以借助國(guó)十條，像06年的國(guó)十條一樣促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。新的國(guó)十條出來(lái)之后，應(yīng)該比原來(lái)的老國(guó)十條當(dāng)時(shí)起得作用還會(huì)大，因?yàn)楫?dāng)時(shí)老的國(guó)十條當(dāng)時(shí)是從保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的角度而制定的，而新的國(guó)十條主要是從國(guó)家的層面，從整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)，社會(huì)發(fā)展和保險(xiǎn)業(yè)共同發(fā)展協(xié)同進(jìn)步這樣一個(gè)層面來(lái)做的，所以它的作用更大一些。

　　經(jīng)濟(jì)之聲：站在了一個(gè)更高的角度，對(duì)于整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)未來(lái)長(zhǎng)期健康發(fā)展提供了一個(gè)保障。剛才記者介紹，這次文件有三大方面的內(nèi)容最值得關(guān)注。首先就是創(chuàng)新養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品服務(wù)，這關(guān)系到我們每一個(gè)人。這次國(guó)十條里明確提出要“適時(shí)開(kāi)展個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)”。個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，是一種怎樣的保險(xiǎn)模式？

　　王國(guó)軍：個(gè)人稅收遞延性的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，實(shí)際上曾經(jīng)在天津濱海新區(qū)做過(guò)一些試驗(yàn)，然后又在海南曾經(jīng)有過(guò)異化，后來(lái)在上海經(jīng)過(guò)幾年時(shí)間的醞釀。但是現(xiàn)在仍然出不來(lái)的原因就在于，各方面的利益沒(méi)有協(xié)調(diào)好，它是一個(gè)什么樣的保險(xiǎn)呢？就是個(gè)人在買(mǎi)養(yǎng)老保險(xiǎn)的時(shí)候，可以像企業(yè)年金一樣，在一定額度之內(nèi)是稅前列支的，就是在你交個(gè)人所得稅之前，可以先買(mǎi)這個(gè)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，在一定的額度之內(nèi)免交個(gè)人收入所得稅，所以這就相當(dāng)于政府把稅收給往后遞延，等退后之后再去領(lǐng)這筆保險(xiǎn)金的時(shí)候，這個(gè)時(shí)候是有一定稅收的。因?yàn)槟莻€(gè)時(shí)候有收入，但是稅率是比較低的，因?yàn)橐呀?jīng)退休了，像老人征稅不合適，所以稅率會(huì)比較低。第二，實(shí)際上從現(xiàn)在開(kāi)始就免除個(gè)人所得稅，然后退休之后再少征一點(diǎn)個(gè)人所得稅，所以這個(gè)時(shí)間就相當(dāng)于把稅收往后遞延了，遞延政策下來(lái)之后，我們?cè)谫I(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的時(shí)候首先就考慮到它可以為我們節(jié)省個(gè)人收入，個(gè)人所得稅這塊節(jié)稅一下，大家購(gòu)買(mǎi)的積極性就會(huì)比較高，就像企業(yè)年金有稅前列支，4%、5%、6%的稅前列支，大家就很有積極性去參加這樣的保險(xiǎn)。

　　經(jīng)濟(jì)之聲：建立巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，是保險(xiǎn)業(yè)新“國(guó)十條”中的又一個(gè)亮點(diǎn)。在8月3日云南魯?shù)榭h發(fā)生6.5級(jí)地震后，多位保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士呼吁，如果云南巨災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)早日落地，就能在地震災(zāi)后發(fā)揮重要的保障作用。甚至有評(píng)論認(rèn)為，作為巨災(zāi)保險(xiǎn)的頂層設(shè)計(jì)，有望成為推動(dòng)巨災(zāi)保險(xiǎn)大面積破冰的契機(jī)。您如何評(píng)論？

　　王國(guó)軍：巨災(zāi)保險(xiǎn)制度實(shí)際上非常重要，尤其對(duì)我們中國(guó)這樣一個(gè)地域遼闊的國(guó)家，在巨災(zāi)保險(xiǎn)當(dāng)中，無(wú)論是地震還是臺(tái)風(fēng)還是洪水以及旱災(zāi)，構(gòu)成巨災(zāi)的這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我們國(guó)家的人民生命安全和財(cái)產(chǎn)安全都是有比較大影響的。不管是哪一樣自然災(zāi)害，地震、洪水、還是臺(tái)風(fēng)，風(fēng)險(xiǎn)單位已經(jīng)滿(mǎn)足了法則的要求，如果一個(gè)國(guó)家或者一個(gè)地區(qū)可能滿(mǎn)足不了，那它這種巨災(zāi)保險(xiǎn)就做不了。但是對(duì)于我們中國(guó)這樣地域遼闊的國(guó)家來(lái)說(shuō)，如果不做巨災(zāi)保險(xiǎn)實(shí)際上是資源的一個(gè)極大浪費(fèi)。汶川地震開(kāi)始之后就開(kāi)始研究地震保險(xiǎn)，還有像一些臺(tái)風(fēng)刮過(guò)之后想要研究臺(tái)風(fēng)的巨災(zāi)保險(xiǎn)，尤其是地震巨災(zāi)保險(xiǎn)是非常重要的。而且重要的是有得天獨(dú)厚條件，因?yàn)橛行┑胤皆诘卣饚?，有些不在，有些地方的地震是高發(fā)地帶，有些地方是低發(fā)地帶，有的人甚至從歷史上記載都沒(méi)有地震，如果這么大的地面去做地震保險(xiǎn)，就可以通過(guò)這種機(jī)制積全國(guó)之力來(lái)救災(zāi)，而不僅僅是發(fā)生地震災(zāi)害之后由政府來(lái)救災(zāi)了。就像云南魯?shù)榘l(fā)生地震之后，如果是有地震保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司就可以承擔(dān)很大一部分責(zé)任，政府的救災(zāi)壓力就會(huì)得以減輕，市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮重大的作用。

　　經(jīng)濟(jì)之聲：市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮重大的作用體現(xiàn)在了第三大亮點(diǎn)，就是鼓勵(lì)政府通過(guò)多種方式來(lái)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)服務(wù)，這一點(diǎn)也是創(chuàng)新比較大的，相當(dāng)于保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造低成本的政策環(huán)境，有了這個(gè)政府的鼓勵(lì)，企業(yè)能不能真正的放開(kāi)手腳了？

　　王國(guó)軍：有國(guó)十條之后對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，有很多地方可以施展拳腳，包括投資，也包括參與巨災(zāi)保險(xiǎn)，還可以發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，可以更多的參與新型農(nóng)村合作醫(yī)療，參與城市職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和普通醫(yī)療保險(xiǎn)。