去年3月，家住海南五指山區(qū)瓊中縣營根鎮(zhèn)加叉新村的村民王金香，在自家的地里種起了藥材鐵皮石斛，一畝多地要投入十幾萬元?！靶庞蒙绲娜酥v政府貼息簡便了，我就貸了2萬元?！彼f。

　　王金香僅僅是海南省財政貼息貸款政策受益的農(nóng)民之一。據(jù)了解，2014年海南省財政共安排農(nóng)民小額貸款財政貼息及獎補(bǔ)資金1.46億元，其中：中央財政資金2000萬元，省級財政資金5500萬元，市縣財政資金7100萬元，有效保障了農(nóng)民小額貸款貼息工作的資金需求和按時足額撥付。預(yù)計能撬動小額貸款35億元，惠及全省7萬戶農(nóng)民。

　　如何實(shí)施財政獎補(bǔ)政策，引導(dǎo)稀缺的金融資源為“三農(nóng)”服務(wù)，一直是一個難題。海南省財政部門創(chuàng)新機(jī)制，為財政政策惠農(nóng)富農(nóng)開創(chuàng)了一條可持續(xù)發(fā)展之路。

　　“四個突破”擴(kuò)大農(nóng)民受益面

　　“王金香貸款這么順利，是因?yàn)樗谖覀冞@里已經(jīng)有了信用記錄，這是她第三次貸款，從第一次5000元到現(xiàn)在的2萬元。”瓊中縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社股份有限公司信貸員陳訓(xùn)峰告訴記者。

　　陳訓(xùn)峰介紹，該客戶2009年第一筆貸款于2010年5月27日提前歸還，但當(dāng)時的貼息模式是客戶先歸還貸款，各網(wǎng)點(diǎn)統(tǒng)一報送貼息數(shù)據(jù)，再由信貸部門向縣政府有關(guān)部門申請貼息，獲得貼息資金后再由清算部門劃撥到各網(wǎng)點(diǎn)，由各網(wǎng)點(diǎn)直接把貼息資金劃撥到農(nóng)戶賬戶。該貼息模式進(jìn)度時間緩慢，以至于當(dāng)年客戶未能及時享受到政府貼息政策。

　　“現(xiàn)在政府改進(jìn)貼息方式，財政貼息資金直接預(yù)撥到處農(nóng)戶的賬戶，真正方便了農(nóng)戶貸款?！标愑?xùn)峰說。

　　他說，王金香申請的第三次貸款，在歸還該筆貸款時，就能獲得現(xiàn)有模式的貼息，即當(dāng)月歸還的貸款于次月15日前由社里清算部門統(tǒng)一從財政貼息預(yù)撥賬戶將貼息資金直接劃撥到農(nóng)戶賬戶。大大縮短的貼息時間，讓農(nóng)戶及時獲得政府給予的貼息資金。

　　據(jù)介紹，海南省財政廳積極與省金融辦等相關(guān)部門進(jìn)行深入溝通，在貼息限制條件上實(shí)現(xiàn)了四大突破：一是突破貼息對貸款額度的限制。農(nóng)民和農(nóng)村婦女小額貸款單筆10萬元以下的，按實(shí)際貸款金額計算進(jìn)行財政貼息；單筆在10—50萬的，按照10萬元的貸款額度計算進(jìn)行財政貼息。二是突破貼息對貸款期限的限制。農(nóng)民小額貸款貼息不受貸款期限的限制，貸款期限1年以上的農(nóng)民和農(nóng)民專業(yè)合作社小額貸款均給予1年貼息；貸款期限2年以上的農(nóng)村婦女小額貸款給予2年貼息。三是突破貼息對貸款次數(shù)的限制。對同一借款人年度內(nèi)在同一金融機(jī)構(gòu)多筆貸款累計總額10萬元的部分給予貼息。對同一合作社年度內(nèi)在同一金融機(jī)構(gòu)多筆貸款累計總額100萬元的部分給予貼息。四是突破貼息對地域的限制。明確了海南省農(nóng)民在省內(nèi)任何市縣從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，該市縣都必須給予貼息。

　　經(jīng)過5年3次貸款，王金香家庭的收入從2009年人均收入約1800元，實(shí)現(xiàn)2013年人均年收入約3500元，家庭生產(chǎn)經(jīng)營情況由傳統(tǒng)且單一的產(chǎn)業(yè)（養(yǎng)豬）轉(zhuǎn)化為高效農(nóng)業(yè)（鐵皮石斛）發(fā)展，產(chǎn)業(yè)不斷擴(kuò)大。

　　“有了這些貼息政策，擴(kuò)大了貸款優(yōu)惠面，讓更多的農(nóng)民享受到了實(shí)惠?！焙？谑胸斦謧鶆?wù)金融處余海濤告訴記者，政策推動了農(nóng)民創(chuàng)業(yè)和創(chuàng)新的積極性。

　　據(jù)海南省財政廳債務(wù)金融處統(tǒng)計，2013年，海南省共安排農(nóng)民小額貸款貼息及獎補(bǔ)資金1.11億元，當(dāng)年撬動農(nóng)民小額貸款41.2億元，超額完成年度計劃。全年累計兌付財政貼息及獎補(bǔ)資金1.09億元，大大超過9000萬的年度計劃?；菁叭?8市縣近7萬戶農(nóng)民，對農(nóng)民脫貧致富起到了催化劑作用。

　　創(chuàng)新機(jī)制提高資金使用效率

　　為了鼓勵金融機(jī)構(gòu)加大農(nóng)民小額貸款工作力度，海南省財政部門探索簡化程序、方便農(nóng)民的撥付制度。對農(nóng)民小額貸款財政貼息資金試行“先撥后審”制度，采取貼息資金提前預(yù)撥到經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)，年終再統(tǒng)一結(jié)算。此種方式極大地加快了貼息資金的撥付進(jìn)度，有效調(diào)動了金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)民小額貸款的積極性，也有利于農(nóng)民能夠更快地從金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)到政府的貼息資金。

　　在?？邶埲?zhèn)創(chuàng)業(yè)開店的30歲的吳川灼，從申請貸款到款項(xiàng)到達(dá)就花了半年的時間?！斑@讓我的人生有了重大改變?！币郧霸谏钲诖蚬さ乃麑τ浾哒f起來很是感慨。

　　?？谑修r(nóng)商行小額貸款部的許志芳告訴記者，“先撥后審”制度，極大提高了貸款貼息的效率，推動了貸款能量的釋放。

　　同時，海南省財政部門還建立了獎懲機(jī)制，確保農(nóng)民小額貸款工作順利推進(jìn)。

　　在分配財政貼息獎補(bǔ)資金時，不搞平均分配，海南省財政部門結(jié)合上一年度工作開展情況，對做得好的市縣給予重點(diǎn)傾斜。東方市2013年積極籌措資金，按8%的貼息率給予貼息，累計發(fā)放符合貼息條件的農(nóng)民小額貸款22105萬元，占全省的11.3%，省財政對東方市也給予一定獎勵。

　　強(qiáng)化監(jiān)督保障資金安全有效

　　農(nóng)民小額貸款貼息工作涉及面廣，涉及千家萬戶，存在一定風(fēng)險。為確保貼息資金的使用效益，海南省財政部門深入到各基層單位，加強(qiáng)督導(dǎo)調(diào)研，加強(qiáng)政策宣傳和解讀，切實(shí)用好中央和省里的財政金融政策，落實(shí)中央和省有關(guān)要求，全面推進(jìn)農(nóng)民小額貸款工作。

　　與此同時，海南省財政部門督促金融機(jī)構(gòu)如實(shí)準(zhǔn)確申報獎補(bǔ)資金，并按時幫助農(nóng)戶申請貼息資金，確保貼息資金及時撥付到農(nóng)戶手里，保證省委省政府的惠民政策落到實(shí)處。

　　海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社副主任陳奎明告訴記者，為了用活用好中央和省里的金融政策，防控農(nóng)民貸款的風(fēng)險，他們建立了農(nóng)民誠信檔案，利用額度累進(jìn)增加的風(fēng)險防控機(jī)制。海南農(nóng)信小額貸款據(jù)此確定了小額貸款額度累進(jìn)增加的風(fēng)險防控機(jī)制。海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社理事長吳偉雄提出小額貸款必須“額度適度”，過高的貸款額度有時會害農(nóng)戶而不是幫農(nóng)戶。因此，農(nóng)信社小額貸款原則上從5000元開始，通過對客戶生產(chǎn)能力和還款意識的培養(yǎng)，逐步增加到10000元、20000元和50000元。通過貸款額度累進(jìn)增加的機(jī)制，既能夠讓農(nóng)戶有一個穩(wěn)步的發(fā)展，也能夠測試和培養(yǎng)農(nóng)戶的信用意識。

　　海南省財政部門還注重規(guī)范工作流程，確保及時性和準(zhǔn)確性。各單位按照規(guī)定的操作規(guī)程，做好貼息申報、資金管理、報表填寫等工作。各市縣有關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)要對所報送數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性負(fù)責(zé)，堅決杜絕各種形式的虛報、瞞報、漏報和遲報等現(xiàn)象的發(fā)生。

　　海南省財政廳副廳長王惠平告訴記者，農(nóng)民小額貸款貼息工作是海南省委省政府推進(jìn)農(nóng)民增收工程的重要抓手，可謂責(zé)任重大，使命光榮。

　　黨的十八屆三中全會特別提出了要建立現(xiàn)代財政制度，妥善處理好政府和市場的關(guān)系，發(fā)展普惠金融?！耙虼?，我們不僅僅依靠傳統(tǒng)的財政手段，還要借助金融手段和市場機(jī)制的力量，通過財政貼息等手段，引導(dǎo)金融資源流向弱勢產(chǎn)業(yè)、弱勢群體，逐步建立市場主導(dǎo)與政府扶持相結(jié)合、財政政策與金融政策相結(jié)合的長效機(jī)制，更好地發(fā)揮財政資金四兩撥千金的杠桿作用，實(shí)施富民惠民政策。”王惠平說。