2021年政府工作報告14次提及保險關(guān)鍵詞 提升保險保障和服務(wù)功能

　　中國網(wǎng)財經(jīng)3月5日訊(記者 郭偉瑩) 今日上午9時，第十三屆全國人民代表大會第四次會議在人民大會堂舉行開幕會，國務(wù)院總理李克強作政府工作報告。其中，共提及14次“保險”關(guān)鍵詞，囊括養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險、成本和收入保險、出口信用保險、長期護理保險、保險保障和服務(wù)功能等各個方面。

　　提升保險保障和服務(wù)功能

　　政府工作報告在闡述2021年重點工作時，在深化財稅金融體制改革方面，提到“提升保險保障和服務(wù)功能”。

　　對比近年來政府工作報告，從2018年的“拓展保險市場的風險保障功能”到2019年的“增強保險業(yè)風險保障功能”，到2020的“強化保險保障功能”，再到今年的“提升保險保障和服務(wù)功能”?？梢钥闯?，政府工作報告首次提出保險的服務(wù)功能。

　　清華大學五道口金融學院中國保險與養(yǎng)老金研究中心研究總監(jiān)朱俊生對中國網(wǎng)財經(jīng)記者表示，保險的服務(wù)功能，主要體現(xiàn)在兩個方面。

　　第一，現(xiàn)在保險公司越來越多地把產(chǎn)品和服務(wù)結(jié)合起來。例如，健康險通常會拓展健康管理服務(wù)；養(yǎng)老保險通常會拓展養(yǎng)老社區(qū)、養(yǎng)老服務(wù)等。這樣一來，保險公司將保險產(chǎn)品本身和管理服務(wù)結(jié)合起來，對消費者保障更加全面。第二，過去保險只簡單做承保理賠，防災減損的功能并沒有做好。保險應(yīng)該積極參與到風險前置管理，進行風險的減量管理，這是保險應(yīng)該充分發(fā)揮功能的地方，而目前該功能發(fā)揮不足。政府工作報告提出保險的服務(wù)功能，具有很強的針對性，也是行業(yè)發(fā)展的一個短板，將保險保障與服務(wù)結(jié)合起來，更多發(fā)揮保險防災減損功能，將風險管理前置，對于充分發(fā)揮保險的作用非常有價值。

　　中央財經(jīng)大學保險學院教授、全國保險專業(yè)研究生教育指導委員會副主任郝演蘇則對中國網(wǎng)財經(jīng)記者分析表示，今年兩會之后，保險市場在銷售方面可能會有大的動作，以防止誤導、不理性銷售等現(xiàn)象，從而更好地發(fā)揮保險保障作用。

　　規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險

　　第三支柱養(yǎng)老保險是今年保險業(yè)關(guān)注焦點，同時也體現(xiàn)在政府工作報告。在加強基本民生保障方面的2021年重點工作中提出，推進養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險。

　　對外經(jīng)濟貿(mào)易大學保險學院教授王國軍指出，發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險，首要問題是落實稅收優(yōu)惠。他表示，稅延型養(yǎng)老保險試點已接近2年，從試點效果來看，門檻是一個很大的問題。目前只有繳納個稅的人群才享有稅延型養(yǎng)老保險的優(yōu)惠，但繳納個稅人群占比并不是很高。即便是繳納個稅人群，若想享有優(yōu)惠，對收入要求也較高。這樣一來，試點很難推廣，需求端也難有大作為。另一方面，不繳納個稅的人可能更需要優(yōu)惠。面對這樣的困境，可以參照國外，“窮人”買保險時給予費用補貼。王國軍表示，只有打破現(xiàn)有的門檻，才能真正推動第三支柱養(yǎng)老保險發(fā)展。

　　朱俊生在加快養(yǎng)老金第三支柱建設(shè)的系統(tǒng)論述中，也提到稅收優(yōu)惠政策有待完善。一是稅收優(yōu)惠方式有待拓展。二是稅收遞延政策有待完善。朱俊生建議，在新個稅提高起征點、增加專項扣除的背景下，適當提高稅延養(yǎng)老保險稅前抵扣標準；取消6%的比例限制；將領(lǐng)取階段的實際稅率降至3%左右的水平，鼓勵中低收入的納稅群體參與；將稅延型養(yǎng)老保險稅前抵扣納入個人所得稅專項扣除項目。同時，探索直接補貼式個人養(yǎng)老金。

　　基本養(yǎng)老保險參保率提高到95%

　　在概述“十四五”時期經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標和重大任務(wù)時，政府工作報告提出，健全多層次社會保障體系，基本養(yǎng)老保險參保率提高到95%。

　　朱俊生表示，基本養(yǎng)老保險參保率提高到95%，意味著其參保率要提高5個點，這是一個定量指標。他表示，擴面的難點在于新經(jīng)濟形態(tài)(比如快賣騎手)如何參保，這需要現(xiàn)行基本養(yǎng)老保險制度做出調(diào)整，以適應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)下的新經(jīng)濟形態(tài)用工特點。

　　郝演蘇表示，銀保監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于促進社會服務(wù)領(lǐng)域商業(yè)保險發(fā)展的意見》提出，力爭到2025年，為參保人積累6萬億元養(yǎng)老保險責任準備金。基于我國目前的經(jīng)濟發(fā)展趨勢、老齡化狀態(tài)、中等收入人群數(shù)量等，實現(xiàn)以上目標信心滿滿，還可能會超額完成。

　　在2021年重點工作中，政府工作報告還提到繼續(xù)實施失業(yè)保險保障擴圍政策、繼續(xù)降低失業(yè)和工傷保險費率、擴大完全成本和收入保險試點范圍、擴大出口信用保險覆蓋面、穩(wěn)步推進長期護理保險制度試點、推動放開在就業(yè)地參加社會保險的戶籍限制、完善全國統(tǒng)一的社會保險公共服務(wù)平臺等。

　　朱俊生表示，失業(yè)保險擴圍，更多是要發(fā)揮失業(yè)保險促進積極就業(yè)功能。而繼續(xù)降低失業(yè)和工傷保險費率，則基于企業(yè)負擔較重、經(jīng)營狀況不好，鑒于工傷和失業(yè)保險目前有基金結(jié)余，可適當降低費率，以減輕企業(yè)經(jīng)營負擔，有利于企業(yè)擺脫當前困境。

　　關(guān)于農(nóng)業(yè)保險方面的擴大完全成本和收入保險試點范圍，朱俊生表示，農(nóng)業(yè)保險最突出的矛盾是保險金額比較低。農(nóng)戶除物化成本外，實際還包括人工成本和地租成本，而收入保險還考慮價格變動的影響。如此一來，提高保障程度更高，能夠避免農(nóng)戶遭受較大損失。王國軍還表示，擴大完全成本和收入保險試點范圍非常有必要，保險公司也能擴面、提質(zhì)、增效。

　　郝演蘇還表示，出口信用保險在出口貿(mào)易中發(fā)揮積極作用，對于提高市場競爭能力、建立風險防范機制、補償損失保障經(jīng)營安全等方面作用突出。而“十四五”期間我國進出口的貿(mào)易量應(yīng)該會很大，對全球經(jīng)濟發(fā)展是一個很好的保障。