NRA賬戶(hù)(非居民賬戶(hù))本是銀行系統(tǒng)為了方便境外公司在境內(nèi)業(yè)務(wù)結(jié)算而設(shè)立的，然而一些不法分子卻通過(guò)大量虛假注冊(cè)境外公司，將其作為資金非法跨境轉(zhuǎn)移的“綠色通道”。

　　經(jīng)過(guò)長(zhǎng)達(dá)一年多時(shí)間的調(diào)查，浙江金華市公安機(jī)關(guān)偵破全國(guó)范圍內(nèi)首例通過(guò)NRA賬戶(hù)(非居民賬戶(hù))實(shí)施資金非法跨境轉(zhuǎn)移的“地下錢(qián)莊”案件，也是迄今為止中國(guó)警方查獲的涉案人數(shù)最多、涉案金額最大的非法買(mǎi)賣(mài)外匯案件。截至目前已查明涉案金額高達(dá)4100余億元，打掉規(guī)模以上買(mǎi)賣(mài)外匯犯罪團(tuán)伙8個(gè)，采取刑事強(qiáng)制措施100人，移送外管局行政處罰200余人。

　　義烏商人香港注冊(cè)幾十家公司 數(shù)千億人民幣轉(zhuǎn)移境外

　　“義烏宇富物流公司”——看到這個(gè)名字，絕大多數(shù)人會(huì)認(rèn)為這是一家開(kāi)在浙江義烏市的公司。但事實(shí)上，這是義烏人趙某宜在香港先后注冊(cè)的數(shù)十家空殼公司之一。

　　2014年9月，中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)部門(mén)發(fā)現(xiàn)趙某宜利用上述數(shù)十家境外公司在國(guó)內(nèi)開(kāi)設(shè)的NRA賬戶(hù)跨境轉(zhuǎn)移人民幣超千億元，涉及的境內(nèi)外賬戶(hù)多達(dá)850余個(gè)，主要涉及北京、廣東、寧夏、安徽、江西等地。9月16日，公安部經(jīng)偵局、中國(guó)人民銀行反洗錢(qián)局、國(guó)家外匯管理局將該可疑交易線(xiàn)索交辦給浙江省公安機(jī)關(guān)。

　　“NRA賬戶(hù)是新生事物，國(guó)內(nèi)居民并不常用，大多數(shù)辦案民警對(duì)此也不熟悉，因此我們專(zhuān)門(mén)邀請(qǐng)外匯管理部門(mén)的專(zhuān)業(yè)人員和銀行的金融專(zhuān)家，為辦案民警解答外匯知識(shí)、協(xié)助分析資金流向?！苯鹑A市公安局副局長(zhǎng)、專(zhuān)案組組長(zhǎng)俞流江介紹。

　　經(jīng)過(guò)半個(gè)月的斗智斗勇，警方最終鎖定了趙某宜公司35名工作人員基本情況，并對(duì)依附在趙某宜團(tuán)伙周?chē)氖┠筹w、楊某翔等其他5個(gè)“地下錢(qián)莊”團(tuán)伙進(jìn)行了查證，逐步查清了這些團(tuán)伙的基本情況。

　　2014年12月15日上午，在公安部、央行的統(tǒng)一部署下，銀行部門(mén)對(duì)全國(guó)31個(gè)省、91家銀行的3000余個(gè)涉案賬戶(hù)實(shí)施同步凍結(jié)，警方抓捕小組對(duì)事前確認(rèn)的58名涉案嫌疑人實(shí)施抓捕，并繳獲了大批銀行卡、U盾、電腦等作案工具?！巴瑫r(shí)凍結(jié)這么多賬戶(hù)，在全國(guó)范圍內(nèi)沒(méi)有先例，但如果不能同時(shí)凍結(jié)，極有可能導(dǎo)致后續(xù)凍結(jié)的賬戶(hù)內(nèi)資金被轉(zhuǎn)移至境外，這將嚴(yán)重影響打擊效果?！苯鹑A市公安局經(jīng)偵支隊(duì)副支隊(duì)長(zhǎng)張輝說(shuō)。

　　“小收益”贏取“大利潤(rùn)”130余萬(wàn)次交易匯成“洗錢(qián)大潮”

　　在人民銀行、外匯管理等部門(mén)的協(xié)助下，警方調(diào)取了所有涉案賬戶(hù)的交易記錄。130余萬(wàn)次交易是個(gè)什么概念？——“如果我們將所有的130余萬(wàn)次銀行交易記錄全部打印出來(lái)，要耗費(fèi)35000張紙，堆起來(lái)有3米高?！睆堓x說(shuō)，由于案情復(fù)雜、工作量大，金華警方專(zhuān)門(mén)從蘭溪市公安局抽調(diào)了80多名民警參與后續(xù)案情審訊和調(diào)查。通過(guò)近一年時(shí)間對(duì)這130余萬(wàn)次交易的梳理，一個(gè)龐大的非法兌換外幣網(wǎng)絡(luò)逐步清晰地顯現(xiàn)出來(lái)。

　　警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，趙某宜等人的主要作案手法是利用NRA賬戶(hù)的漏洞以及境外購(gòu)匯沒(méi)有限制的特點(diǎn)，將人民幣通過(guò)NRA賬戶(hù)跨境轉(zhuǎn)移，在香港匯豐等銀行結(jié)匯后打給買(mǎi)家提供的賬戶(hù)。為了實(shí)現(xiàn)通過(guò)NRA賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬的目的，趙某宜等人還在香港注冊(cè)了數(shù)十家空殼公司，專(zhuān)門(mén)雇人偽造虛假的交易合同，利用銀行管理審核不嚴(yán)的漏洞，將大筆人民幣跨境轉(zhuǎn)移。

　　“他們通常會(huì)在每周五的下午將數(shù)千萬(wàn)的資金刷入指定的POS機(jī)賬戶(hù)，再在下個(gè)禮拜一的上午將資金刷出，以此進(jìn)行外匯買(mǎi)賣(mài)。”辦案民警介紹。

　　“因?yàn)楝F(xiàn)在銀行對(duì)外匯的監(jiān)管?chē)?yán)格，所以有很多人為了兌換方便，就來(lái)找我們。我們的生意信用度很高，我可以在很短的時(shí)間內(nèi)調(diào)集幾個(gè)億的資金。”涉案團(tuán)伙之一的頭目楊某翔在接受記者采訪(fǎng)時(shí)表示，“有的同行到銀行大堂招攬生意，有的甚至還開(kāi)設(shè)了VIP包廂從事兌換業(yè)務(wù)，生意十分紅火！每次為客戶(hù)兌換外幣，收取的費(fèi)用大概在千分之三至千分之五?！?/p>

　　從表面上看，這個(gè)費(fèi)率并不算高，可是由于資金流動(dòng)量大，這樣的“小收益”卻為犯罪團(tuán)伙帶來(lái)了巨額利潤(rùn)。警方根據(jù)從楊某翔團(tuán)伙電腦中提取到的電子會(huì)計(jì)賬，對(duì)該團(tuán)伙每天通過(guò)交易美金和港元所得的利潤(rùn)進(jìn)行了計(jì)算：2014年1月至10月該團(tuán)伙日常收益在5萬(wàn)以上，最多的一天竟達(dá)153萬(wàn)元！短短10個(gè)月內(nèi)，就賺了2072萬(wàn)！而這僅僅是依附在趙某宜團(tuán)伙下的一個(gè)洗錢(qián)團(tuán)伙的非法收益。

　　“地下錢(qián)莊”造成重大損失 上下游犯罪更待深挖

　　今年4月以來(lái)，公安部會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等部門(mén)，組織開(kāi)展了打擊利用離岸公司和地下錢(qián)莊轉(zhuǎn)移贓款專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。截至目前，全國(guó)公安機(jī)關(guān)第一次、第二次集中破案行動(dòng)已順利結(jié)束，破獲170余起重大地下錢(qián)莊、洗錢(qián)案件，搗毀地下錢(qián)莊窩點(diǎn)300余個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人400余人，涉案金額達(dá)數(shù)千余億元。

　　公安部副部長(zhǎng)孟慶豐介紹，地下錢(qián)莊不但成為非法集資、電信詐騙等直接侵害人民群眾財(cái)產(chǎn)利益的犯罪活動(dòng)轉(zhuǎn)移贓款和洗錢(qián)的工具，使大量經(jīng)濟(jì)損失難以追回，而且為暴力恐怖活動(dòng)提供資金轉(zhuǎn)移渠道，嚴(yán)重威脅國(guó)家安全。有的還被貪污腐敗分子利用，成為向境外轉(zhuǎn)移贓款的“幫兇”。一些地下錢(qián)莊被利用跨境轉(zhuǎn)移資金，使大量性質(zhì)不明的資金游離于國(guó)家金融監(jiān)管體系之外，極易擾亂國(guó)內(nèi)金融秩序，危及金融安全和宏觀調(diào)控政策的落實(shí)。

　　“除了被犯罪團(tuán)伙作為轉(zhuǎn)移贓款和洗錢(qián)的工具外，地下錢(qián)莊的非法外匯交易還被不法分子作為進(jìn)行各類(lèi)新型犯罪的手段。”公安部經(jīng)偵局反洗錢(qián)處副處長(zhǎng)束劍平介紹，“在偵辦趙某宜案件過(guò)程中，專(zhuān)案組從資金流入手循線(xiàn)追蹤，深挖出虛開(kāi)增值稅發(fā)票、騙取政府獎(jiǎng)勵(lì)等多起隱藏在非法買(mǎi)賣(mài)外匯背后的下游犯罪?！?/p>

　　公安部經(jīng)偵局反洗錢(qián)處處長(zhǎng)李明照認(rèn)為，要從根本上打擊和防范地下錢(qián)莊，需要各部門(mén)齊抓共管，形成合力。銀行監(jiān)管部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)銀行賬戶(hù)開(kāi)立、現(xiàn)金存取等方面的監(jiān)管，加強(qiáng)反洗錢(qián)交易信息監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和向公安機(jī)關(guān)移送線(xiàn)索；工商管理部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)公司注冊(cè)的審核，防止一些不法分子利用注冊(cè)無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)的公司進(jìn)行地下錢(qián)莊活動(dòng)；海關(guān)部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)出入境攜帶大額現(xiàn)金人員的檢查等。