堅瑞沃能9名高管收監(jiān)管函 審計機構對其2018年年報“無法表示意見”

　　中國網財經12月25日訊 據深交所網站消息，深交所發(fā)布關于對陜西堅瑞沃能股份有限公司(以下簡稱堅瑞沃能或公司 證券代碼：300116)相關當事人的監(jiān)管函。

　　2019年4月30日，堅瑞沃能披露其2018年度財務會計報告被利安達會計師事務所(特殊普通合伙)出具無法表示意見的審計報告，主要涉及事項為審計師無法獲得公司有關貨幣資金、存貨、應收賬款、固定資產、在建工程、收入與成本等重要會計科目以及業(yè)績補償、或有事項、債權債務轉移交易等事項充分、適當?shù)膶徲嬜C據，無法判斷相關會計科目的真實性、完整性以及披露的恰當性，也無法判斷相關事項對公司財務狀況和經營成果的影響。

　　李先軍作為公司董事兼副總經理，李玉萍、李成作為公司時任獨立董事，徐鳳江、余敏浩、慕菲作為公司監(jiān)事，紀翔遠作為公司總經理，徐長瑩作為公司財務總監(jiān)，未能恪盡職守、履行勤勉義務，違反了深交所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第1.4條、第2.2條、第3.1.5條的相關規(guī)定；李軍作為公司副總經理兼董事會秘書，未能恪盡職守、履行勤勉義務，違反了深交所《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第1.4條、第3.1.5條、第3.2.2條的相關規(guī)定。

　　《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第1.4條：創(chuàng)業(yè)板上市公司(以下簡稱“上市公司”)及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人、收購人等自然人、機構及其相關人員，以及保薦機構及其保薦代表人、證券服務機構及其相關人員應當遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本規(guī)則和本所發(fā)布的細則、指引、通知、辦法、備忘錄等相關規(guī)定(以下簡稱“本所其他相關規(guī)定”)，誠實守信，勤勉盡責。

　　《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第2.2條：上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當保證公司所披露的信息真實、準確、完整、及時、公平，不能保證披露的信息內容真實、準確、完整、及時、公平的，應當在公告中作出相應聲明并說明理由。

　　《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第3.1.5條：上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應當履行以下職責并在《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中作出承諾： (一) 遵守并促使上市公司遵守國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件，履行忠實義務和勤勉義務；(二) 遵守并促使上市公司遵守本規(guī)則和本所其他相關規(guī)定，接受本所監(jiān)管； (三) 遵守并促使上市公司遵守《公司章程》；(四) 本所認為應當履行的其他職責和應當作出的其他承諾。

　　監(jiān)事還應當承諾監(jiān)督董事和高級管理人員遵守其承諾。

　　高級管理人員還應當承諾及時向董事會報告有關公司經營或者財務方面出現(xiàn)的可能對公司股票及其衍生品種交易價格產生較大影響的事項。

　　《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則(2018年11月修訂)》第3.2.2條:董事會秘書對上市公司和董事會負責，履行如下職責：

　　(一)負責公司信息披露事務，協(xié)調公司信息披露工作，組織制訂公司信息披露事務管理制度，督促公司及相關信息披露義務人遵守信息披露相關規(guī)定；

　　(二)負責公司投資者關系管理和股東資料管理工作，協(xié)調公司與證券監(jiān)管機構、股東及實際控制人、證券服務機構、媒體等之間的信息溝通；

　　(三)組織籌備董事會會議和股東大會，參加股東大會、董事會會議、監(jiān)事會會議及高級管理人員相關會議，負責董事會會議記錄工作并簽字確認；

　　(四)負責公司信息披露的保密工作，在未公開重大信息出現(xiàn)泄露時，及時向本所報告并公告；

　　(五)關注公共媒體報道并主動求證真實情況，督促董事會及時回復本所所有問詢； (六)組織董事、監(jiān)事和高級管理人員進行證券法律法規(guī)、本規(guī)則及本所其他相關規(guī)定的培訓，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的權利和義務；

　　(七)督促董事、監(jiān)事和高級管理人員遵守證券法律法規(guī)、本規(guī)則、本所其他相關規(guī)定及公司章程，切實履行其所作出的承諾；在知悉公司作出或者可能作出違反有關規(guī)定的決議時，應當予以提醒并立即如實地向本所報告；

　　(八)《公司法》、《證券法》、中國證監(jiān)會和本所要求履行的其他職責。

　　以下是原文：