海科融通副總內(nèi)幕交易新力金融 被安徽證監(jiān)處罰

　　中國網(wǎng)財經(jīng)12月6日訊 據(jù)證監(jiān)會網(wǎng)站消息，安徽監(jiān)管局近日發(fā)布行政處罰決定書〔2019〕5號。

　　依據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，安徽證監(jiān)局依法對吳靜內(nèi)幕交易“新力金融”股票行為進行了立案調(diào)查、審理，經(jīng)查明，吳靜存在以下違法事實：

　　一、內(nèi)幕信息形成與公開過程

　　2016年7月起，安徽新力金融股份有限公司(以下簡稱新力金融 證券代碼：600318)籌劃以發(fā)行股份并募集配套資金的方式收購?？迫谕?00%股權(quán)。

　　后因新力金融被立案調(diào)查，重組事項出現(xiàn)了推遲和反復(fù)。經(jīng)多次磋商，重組雙方對重組預(yù)案進行了調(diào)整。2017年12月25日，新力金融第七屆董事會第十五次會議審議通過了調(diào)整后的重大資產(chǎn)購買預(yù)案。2017年12月26日，新力金融披露了《重大資產(chǎn)購買預(yù)案》。隨后交易雙方保持了進一步溝通和交流，繼續(xù)推進相關(guān)重組事宜。

　　2018年2月6日，華普天健會計師事務(wù)所(以下簡稱華普天健)在對?？迫谕ǖ呢攧?wù)報表進行審計過程中，發(fā)現(xiàn)?？迫谕ǖ臋C具攤銷年限(5年)偏長。

　　3月5日，審計項目組內(nèi)部進行了討論，初步認為需要計提減值或調(diào)整攤銷政策(攤銷年限由5年改為3年)。

　　3月6日，審計人員與新力金融控股股東安徽新力投資集團有限公司(現(xiàn)名安徽新力科創(chuàng)集團有限公司，以下簡稱新力集團)董事長徐某新、董事桂某斌等人進行了溝通。

　　3月13日，海科融通財務(wù)總監(jiān)李某輝來到合肥，與桂某斌及華普天健的鄭某等人討論了機具攤銷政策調(diào)整事宜。新力集團和華普天健認為，市場同類型重組案例機具攤銷年限均為3年，建議?？迫谕▽Υ擞枰哉{(diào)整。?？迫谕ㄕJ為，機具攤銷政策調(diào)整將直接影響其做出的業(yè)績承諾，對此不予認可，雙方未達成一致意見。

　　3月22日前，海科融通高管層召開了內(nèi)部會議，討論決定重組的底線是機具攤銷年限不能改動，會議參加人員有孟某新、李某輝、吳靜、張某玲、侯某峰、章某等6人，會上達成了終止重組的意見，事后向海科融通董事長劉某進行了匯報。最終經(jīng)?？迫谕毓晒蓶|北京海淀科技發(fā)展有限公司(以下簡稱海淀科技)同意，決定終止有關(guān)資產(chǎn)重組事宜。

　　3月23日，新力集團收到海淀科技關(guān)于決定終止此次重組的《通知函》。

　　3月23日，新力金融發(fā)布公告稱，公司關(guān)于收購?？迫谕?00%股權(quán)的重組方案可能發(fā)生重大變更，公司股票于2018年3月23日開市起停牌。

　　3月27日，新力金融發(fā)布公告，公司終止本次重大資產(chǎn)重組。

　　綜上，新力金融終止收購?？迫谕ㄊ马棧巧鲜泄镜闹卮笸顿Y決定，屬于《證券法》第六十七條第二款第二項所述重大事件，在信息公開前，屬于《證券法》第七十五條第二款第一項規(guī)定的內(nèi)幕信息。該內(nèi)幕信息的形成時間不晚于2018年3月13日，2018年3月27日公開。吳靜是?？迫谕ǖ墓蓶|，擔(dān)任副總經(jīng)理職務(wù)，屬于交易對手方的股東和高級管理人員，且參加了?？迫谕ㄓ嘘P(guān)終止重組事項的會議，知悉前述內(nèi)幕信息，是內(nèi)幕信息知情人。

　　二、吳靜內(nèi)幕交易“新力金融”情況

　　1.賬戶交易情況

　　“吳靜”賬戶，2008年5月7日開立于中信建投證券北京丹棱街營業(yè)部。吳靜承認，“吳靜”證券賬戶由本人操作。2018年3月22日，吳靜申報賣出其持有的全部“新力金融”股票31,200股，實際成交8,000股，成交金額89,040元。

　　2.“吳靜”賬戶交易“新力金融”行為明顯異常

　　從交易時間來看，根據(jù)李某輝、孟某新等人的談話，吳靜參加了?？迫谕?018年3月22日左右(前1-2天)召開的內(nèi)部會議，知曉?？迫谕Q定終止重組的信息，而“吳靜”賬戶賣出“新力金融”發(fā)生在2018年3月22日(新力金融自2018年3月23日起停牌，2018年9月28日復(fù)牌)，與其獲悉內(nèi)幕信息的時間基本一致。

　　從交易特征來看，“吳靜”賬戶自2017年3月30日買入“新力金融”以來，到2018年3月21日，期間從未賣出，3月22日全部申報賣出(成交8000股)，賣出意愿強烈。

　　從交易價格來看，“吳靜”賬戶2017年3月30日買入“新力金融”15,600股，均價29.36元/股，加之2016年度資本公積轉(zhuǎn)增股本(10轉(zhuǎn)10)，“吳靜”賬戶共持有“新力金融”31,200股，平均持股成本為14.68元/股，2018年3月22日，“吳靜”賬戶以11.13元/股的虧本價格申報賣出持有的全部“新力金融”股票。

　　綜上可以看出，“吳靜”賬戶交易“新力金融”行為明顯異常，避損意圖明顯。經(jīng)測算，“吳靜”賬戶避損金額29,792.26元。

　　上述違法事實，有新力金融相關(guān)公告、情況說明、賬戶資料、交易記錄、相關(guān)人員詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認定。

　　安徽證監(jiān)局認為，吳靜作為內(nèi)幕信息知情人，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“新力金融”股票的行為，違反了《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第二百零二條所述的內(nèi)幕交易行為。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度，依據(jù)《證券法》第二百零二條的規(guī)定，安徽證監(jiān)局決定：沒收吳靜違法所得29,792.26元，并處以50,000元罰款。

　　《證券法》第二百零二條：證券交易內(nèi)幕信息的知情人或者非法獲取內(nèi)幕信息的人，在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對證券的價格有重大影響的信息公開前，買賣該證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上五倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足三萬元的，處以三萬元以上六十萬元以下的罰款。單位從事內(nèi)幕交易的，還應(yīng)當(dāng)對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員進行內(nèi)幕交易的，從重處罰。

　　以下是原文：

　　中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局行政處罰決定書〔2019〕5號

　　時間：2019-12-05 來源：

　　當(dāng)事人：吳靜，女，1970年3月出生，住址：北京市海淀區(qū)。

　　依據(jù)《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定，我局依法對吳靜內(nèi)幕交易“新力金融”股票行為進行了立案調(diào)查、審理，并向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利，當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

　　經(jīng)查明，吳靜存在以下違法事實：

　　一、內(nèi)幕信息形成與公開過程

　　2016年7月起，安徽新力金融股份有限公司(以下簡稱新力金融)籌劃以發(fā)行股份并募集配套資金的方式收購北京?？迫谕ㄖЦ斗?wù)股份有限公司(以下簡稱?？迫谕?100%股權(quán)。

　　后因新力金融被立案調(diào)查，重組事項出現(xiàn)了推遲和反復(fù)。經(jīng)多次磋商，重組雙方對重組預(yù)案進行了調(diào)整。2017年12月25日，新力金融第七屆董事會第十五次會議審議通過了調(diào)整后的重大資產(chǎn)購買預(yù)案。2017年12月26日，新力金融披露了《重大資產(chǎn)購買預(yù)案》。隨后交易雙方保持了進一步溝通和交流，繼續(xù)推進相關(guān)重組事宜。

　　2018年2月6日，華普天健會計師事務(wù)所(以下簡稱華普天健)在對?？迫谕ǖ呢攧?wù)報表進行審計過程中，發(fā)現(xiàn)?？迫谕ǖ臋C具攤銷年限(5年)偏長。

　　3月5日，審計項目組內(nèi)部進行了討論，初步認為需要計提減值或調(diào)整攤銷政策(攤銷年限由5年改為3年)。

　　3月6日，審計人員與新力金融控股股東安徽新力投資集團有限公司(現(xiàn)名安徽新力科創(chuàng)集團有限公司，以下簡稱新力集團)董事長徐某新、董事桂某斌等人進行了溝通。

　　3月13日，?？迫谕ㄘ攧?wù)總監(jiān)李某輝來到合肥，與桂某斌及華普天健的鄭某等人討論了機具攤銷政策調(diào)整事宜。新力集團和華普天健認為，市場同類型重組案例機具攤銷年限均為3年，建議?？迫谕▽Υ擞枰哉{(diào)整。?？迫谕ㄕJ為，機具攤銷政策調(diào)整將直接影響其做出的業(yè)績承諾，對此不予認可，雙方未達成一致意見。

　　3月22日前，海科融通高管層召開了內(nèi)部會議，討論決定重組的底線是機具攤銷年限不能改動，會議參加人員有孟某新、李某輝、吳靜、張某玲、侯某峰、章某等6人，會上達成了終止重組的意見，事后向?？迫谕ǘ麻L劉某進行了匯報。最終經(jīng)?？迫谕毓晒蓶|北京海淀科技發(fā)展有限公司(以下簡稱海淀科技)同意，決定終止有關(guān)資產(chǎn)重組事宜。

　　3月23日，新力集團收到海淀科技關(guān)于決定終止此次重組的《通知函》。

　　3月23日，新力金融發(fā)布公告稱，公司關(guān)于收購?？迫谕?00%股權(quán)的重組方案可能發(fā)生重大變更，公司股票于2018年3月23日開市起停牌。

　　3月27日，新力金融發(fā)布公告，公司終止本次重大資產(chǎn)重組。

　　綜上，新力金融終止收購?？迫谕ㄊ马?，是上市公司的重大投資決定，屬于《證券法》第六十七條第二款第二項所述重大事件，在信息公開前，屬于《證券法》第七十五條第二款第一項規(guī)定的內(nèi)幕信息。該內(nèi)幕信息的形成時間不晚于2018年3月13日，2018年3月27日公開。吳靜是海科融通的股東，擔(dān)任副總經(jīng)理職務(wù)，屬于交易對手方的股東和高級管理人員，且參加了?？迫谕ㄓ嘘P(guān)終止重組事項的會議，知悉前述內(nèi)幕信息，是內(nèi)幕信息知情人。

　　二、吳靜內(nèi)幕交易“新力金融”情況

　　1.賬戶交易情況

　　“吳靜”賬戶，2008年5月7日開立于中信建投證券北京丹棱街營業(yè)部。吳靜承認，“吳靜”證券賬戶由本人操作。2018年3月22日，吳靜申報賣出其持有的全部“新力金融”股票31,200股，實際成交8,000股，成交金額89,040元。

　　2.“吳靜”賬戶交易“新力金融”行為明顯異常

　　從交易時間來看，根據(jù)李某輝、孟某新等人的談話，吳靜參加了?？迫谕?018年3月22日左右(前1-2天)召開的內(nèi)部會議，知曉?？迫谕Q定終止重組的信息，而“吳靜”賬戶賣出“新力金融”發(fā)生在2018年3月22日(新力金融自2018年3月23日起停牌，2018年9月28日復(fù)牌)，與其獲悉內(nèi)幕信息的時間基本一致。

　　從交易特征來看，“吳靜”賬戶自2017年3月30日買入“新力金融”以來，到2018年3月21日，期間從未賣出，3月22日全部申報賣出(成交8000股)，賣出意愿強烈。

　　從交易價格來看，“吳靜”賬戶2017年3月30日買入“新力金融”15,600股，均價29.36元/股，加之2016年度資本公積轉(zhuǎn)增股本(10轉(zhuǎn)10)，“吳靜”賬戶共持有“新力金融”31,200股，平均持股成本為14.68元/股，2018年3月22日，“吳靜”賬戶以11.13元/股的虧本價格申報賣出持有的全部“新力金融”股票。

　　綜上可以看出，“吳靜”賬戶交易“新力金融”行為明顯異常，避損意圖明顯。經(jīng)測算，“吳靜”賬戶避損金額29,792.26元。

　　上述違法事實，有新力金融相關(guān)公告、情況說明、賬戶資料、交易記錄、相關(guān)人員詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認定。

　　我局認為，吳靜作為內(nèi)幕信息知情人，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“新力金融”股票的行為，違反了《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第二百零二條所述的內(nèi)幕交易行為。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度，依據(jù)《證券法》第二百零二條的規(guī)定，我局決定：沒收吳靜違法所得29,792.26元，并處以50,000元罰款。

　　上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰沒款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會(開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫)，并將注有當(dāng)事人名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會安徽監(jiān)管局備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

　　安徽證監(jiān)局

　　2019年12月4日