西部礦業(yè)及高管被警示 業(yè)績預(yù)減數(shù)據(jù)與實際存較大差異

　　中國網(wǎng)財經(jīng)10月25日訊 青海證監(jiān)局近日發(fā)布了關(guān)于對西部礦業(yè)股份有限公司(以下簡稱西部礦業(yè) 證券代碼：601168)及康巖勇出具警示函措施的決定。

　　經(jīng)查，2019年1月30日，西部礦業(yè)披露《2018年度業(yè)績預(yù)減公告》“預(yù)計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將減少16,000萬元，同比減少 61%左右。2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為26,065萬元”。2019年4月19日，披露《2018年度業(yè)績預(yù)告更正公告》“預(yù)計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63 億元”。業(yè)績預(yù)告與業(yè)績預(yù)告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異。

　　上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，青海證監(jiān)局決定對西部礦業(yè)采取出具警示函的監(jiān)督管理措施。

　　據(jù)披露，業(yè)績預(yù)告更正的主要原因是根據(jù)青海省投資集團有限公司(以下簡稱“青投集團”)存在的減值跡象，在第三方評估機構(gòu)的協(xié)助下對該股權(quán)投資的可回收金額進行了評估。經(jīng)評估，公司對青投集團股權(quán)價值的可回收金額為零，因此確認對青投集團長期股權(quán)投資減值損失25.22億元。

　　康巖勇作為公司財務(wù)總監(jiān)兼青投資集團董事，未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對公司上述信息披露違規(guī)行為負有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，青海證監(jiān)局決定對其采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定：信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者公開披露信息。

　　在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應(yīng)當(dāng)同時在境內(nèi)市場披露。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定：信息披露義務(wù)人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：

　　(一)責(zé)令改正；

　　(二)監(jiān)管談話；

　　(三)出具警示函；

　　(四)將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；

　　(五)認定為不適當(dāng)人選；

　　(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　以下為原文：

關(guān)于對西部礦業(yè)股份有限公司采取出具警示函措施的決定

　　西部礦業(yè)股份有限公司：

　　2019年1月30日，你公司披露《2018年度業(yè)績預(yù)減公告》“預(yù)計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將減少16,000萬元，同比減少 61%左右。2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為26,065萬元”。2019年4月19日，你公司披露《2018年度業(yè)績預(yù)告更正公告》“預(yù)計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63 億元”。你公司業(yè)績預(yù)告與業(yè)績預(yù)告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異。

　　你公司上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。你公司應(yīng)充分吸取教訓(xùn)，加強相關(guān)法律法規(guī)學(xué)習(xí)，提高規(guī)范運作水平和信息披露質(zhì)量。

　　你公司如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

2019年10月24日

關(guān)于對康巖勇采取出具警示函措施的決定

　　康巖勇：

　　2019年1月30日，西部礦業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)《2018年度業(yè)績預(yù)減公告》披露“預(yù)計2018年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將減少16,000萬元，同比減少61%左右。2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為26,065萬元”。2019年4月19日，公司《2018年度業(yè)績預(yù)告更正公告》披露“預(yù)計 2018 年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤與上年同期相比，將出現(xiàn)虧損，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-20.63億元。業(yè)績預(yù)告更正的主要原因是根據(jù)青海省投資集團有限公司(以下簡稱“青投集團”)存在的減值跡象，在第三方評估機構(gòu)的協(xié)助下對該股權(quán)投資的可回收金額進行了評估。經(jīng)評估，公司對青投集團股權(quán)價值的可回收金額為零，因此確認對青投集團長期股權(quán)投資減值損失25.22億元”。公司業(yè)績預(yù)告與業(yè)績預(yù)告更正公告中的歸屬于上市公司股東的凈利潤存在較大差異，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條規(guī)定。

　　你作為公司財務(wù)總監(jiān)兼青投資集團董事未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對公司上述信息披露違規(guī)行為負有主要責(zé)任。根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，我局決定對你采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠信檔案。

　　如果你對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

2019年10月24日