軟控股份兩項信息披露違規(guī) 收到青島證監(jiān)局警示函

　　中國網(wǎng)財經(jīng)7月9日訊 證監(jiān)會網(wǎng)站日前發(fā)布關于對軟控股份有限公司采取出具警示函措施的決定，經(jīng)查，軟控股份有限公司(簡稱：軟控股份)存在兩項違規(guī)行為：

　　一、信息披露不準確。軟控股份編制、披露的《軟控股份有限公司2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表》中，對賽輪(越南)有限公司、賽輪(沈陽)輪胎有限公司、賽輪(東營)輪胎股份有限公司、青島軟控新材有限公司、青島科捷自動化設備有限公司、怡維怡橡膠研究院有限公司2018年度非經(jīng)營性資金占用數(shù)據(jù)披露有誤。不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條的規(guī)定。

　　二、信息披露不及時。軟控股份全資子公司軟控(美洲)有限公司(以下簡稱“軟控(美洲)”)持有Test Measurement Systems, Inc(以下簡稱“TMSILLC”)85%的股權。2018年11月30日，軟控(美洲)與TM FUTURE,INC.簽訂《股權轉讓協(xié)議》，約定將持有的TMSILLC85%股權以5.00萬美元的價格進行轉讓，并于2018年11月30日前辦妥股權交割手續(xù)及收回股權轉讓價款。截至2018年11月30日，TMSILLC凈資產(chǎn)為-414.81萬美元，上述交易產(chǎn)生投資收益2,454.20萬元，占你公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的32.14%，屬于《上市公司信息披露管理辦法》第三十條規(guī)定的重大事件。你公司直至2019年4月27日，才在2018年年度報告中披露該事項。不符合《上市公司信息披露管理辦法》第三十一、三十三條的規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，青島證監(jiān)局決定對軟控股份采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

　　《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條規(guī)定，信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息。在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內(nèi)市場披露。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三十一條規(guī)定，上市公司應當在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務：(一)董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時；(二)有關各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；(三)董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。

　　在前款規(guī)定的時點之前出現(xiàn)下列情形之一的，上市公司應當及時披露相關事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進展的風險因素：(一)該重大事件難以保密；(二)該重大事件已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；(三)公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三十三條規(guī)定，上市公司控股子公司發(fā)生本辦法第三十條規(guī)定的重大事件，可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的，上市公司應當履行信息披露義務。

　　上市公司參股公司發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件的，上市公司應當履行信息披露義務。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條規(guī)定，信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：(一) 責令改正；(二) 監(jiān)管談話；(三) 出具警示函；(四) 將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；(五) 認定為不適當人選；(六) 依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　全文：

　　關于對軟控股份有限公司采取出具警示函措施的決定

　　〔2019〕16號

　　軟控股份有限公司：

　　根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司現(xiàn)場檢查辦法》(證監(jiān)會公告〔2010〕12號)，我局對你公司進行了現(xiàn)場檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，你公司存在以下問題：

　　一、信息披露不準確。你公司編制、披露的《軟控股份有限公司2018年度非經(jīng)營性資金占用及其他關聯(lián)資金往來情況匯總表》中，對賽輪(越南)有限公司、賽輪(沈陽)輪胎有限公司、賽輪(東營)輪胎股份有限公司、青島軟控新材有限公司、青島科捷自動化設備有限公司、怡維怡橡膠研究院有限公司2018年度非經(jīng)營性資金占用數(shù)據(jù)披露有誤。其中怡維怡橡膠研究院有限公司資金占用發(fā)生額披露數(shù)據(jù)高于實際發(fā)生額13.83萬元，其余5家公司分別存在期初占用金額錯誤、由于占用資金和利息劃分不準確、資金占用發(fā)生額和償還額劃分不準確導致數(shù)據(jù)錯誤的問題。不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第40號)第二條的規(guī)定。

　　二、信息披露不及時。你公司全資子公司軟控(美洲)有限公司(以下簡稱“軟控(美洲)”)持有Test Measurement Systems, Inc(以下簡稱“TMSILLC”)85%的股權。2018年11月30日，軟控(美洲)與TM FUTURE,INC.簽訂《股權轉讓協(xié)議》，約定將持有的TMSILLC85%股權以5.00萬美元的價格進行轉讓，并于2018年11月30日前辦妥股權交割手續(xù)及收回股權轉讓價款。截至2018年11月30日，TMSILLC凈資產(chǎn)為-414.81萬美元，上述交易產(chǎn)生投資收益2,454.20萬元，占你公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的32.14%，屬于《上市公司信息披露管理辦法》第三十條規(guī)定的重大事件。你公司直至2019年4月27日，才在2018年年度報告中披露該事項。不符合《上市公司信息披露管理辦法》第三十一、三十三條的規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規(guī)定，我局決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員應加強對證券法律法規(guī)的學習，增強規(guī)范運作意識，提高信息披露質(zhì)量，提升財務核算水平，確保會計數(shù)據(jù)真實準確。

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起六個月內(nèi)向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　　青島證監(jiān)局

　　2019年7月8日