夢舟股份違規(guī)未經(jīng)內(nèi)部審議用上市公司印章 遭責(zé)令改正

　　中國網(wǎng)財經(jīng)7月9日訊 證監(jiān)會安徽證監(jiān)局近日發(fā)布了《關(guān)于對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》(簡稱《決定》)。《決定》稱，安徽夢舟實業(yè)股份有限公司(簡稱“夢舟股份”)于近期披露關(guān)于《流動性支持函》相關(guān)事項的進展公告，稱經(jīng)專業(yè)鑒定機構(gòu)鑒定，該函所蓋印章為該公司真實公章。經(jīng)查，夢舟股份未按《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和內(nèi)部制訂的《印章管理規(guī)定》的有關(guān)要求，對上市公司印章實施全面有效地管理控制，導(dǎo)致未經(jīng)內(nèi)部審議流程對外使用上市公司印章。上述事項不符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條的有關(guān)規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司現(xiàn)場檢查管理辦法》第二十一條的有關(guān)規(guī)定，安徽證監(jiān)局決定對夢舟股份采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的有關(guān)規(guī)定將上述情況記入誠信檔案。此外，安徽證監(jiān)局還要求夢舟股份針對有關(guān)存在問題切實整改。

　　《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條規(guī)定：授權(quán)審批控制要求企業(yè)根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引，規(guī)范特別授權(quán)的范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任，嚴(yán)格控制特別授權(quán)。常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責(zé)和程序進行的授權(quán)。特別授權(quán)是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進行的授權(quán)。企業(yè)各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。企業(yè)對于重大的業(yè)務(wù)和事項，應(yīng)當(dāng)實行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。

　　《上市公司現(xiàn)場檢查管理辦法》第二十一條規(guī)定：發(fā)現(xiàn)檢查對象在規(guī)范運作等方面存在問題的，中國證監(jiān)會可以對檢查對象采取責(zé)令改正措施。采取前款措施的，中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)事先向檢查對象及有關(guān)人員告知檢查認(rèn)定的事實、理由和依據(jù)。檢查對象或有關(guān)人員有不同意見的，可以申辯、陳述意見并說明理由。中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)對此進行復(fù)核，并在收到申辯、陳述意見之日起10個工作日內(nèi)告知復(fù)核結(jié)果。

　　以下為原文：

【行政監(jiān)管措施】關(guān)于對安徽夢舟實業(yè)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定

　　安徽夢舟實業(yè)股份有限公司：

　　你公司于近期披露關(guān)于《流動性支持函》相關(guān)事項的進展公告，稱經(jīng)專業(yè)鑒定機構(gòu)鑒定，該函所蓋印章為你公司真實公章。經(jīng)查，你公司未按《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和內(nèi)部制訂的《印章管理規(guī)定》的有關(guān)要求，對上市公司印章實施全面有效地管理控制，導(dǎo)致未經(jīng)內(nèi)部審議流程對外使用上市公司印章。你公司上述事項不符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三十條的有關(guān)規(guī)定。

　　根據(jù)《上市公司現(xiàn)場檢查管理辦法》第二十一條的有關(guān)規(guī)定，我局決定對你公司采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，并根據(jù)《證券期貨市場誠信監(jiān)督管理辦法》的有關(guān)規(guī)定將上述情況記入誠信檔案。同時，請你公司針對有關(guān)存在問題切實整改：

　　一是你公司應(yīng)持續(xù)強化規(guī)范運作意識，全面完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部控制規(guī)范體系，確保上市公司規(guī)范治理的有效性。

　　二是你公司應(yīng)就上述事項的進展情況，切實履行上市公司信息披露義務(wù)，全面、準(zhǔn)確、及時地披露相關(guān)事項的后續(xù)處置情況。

　　三是你公司應(yīng)在收到本決定書后30日內(nèi)向我局提交整改報告書，整改報告書應(yīng)包括但不限于落實整改的措施、整改完成時間、整改責(zé)任人及內(nèi)部處理措施等事項。

　　如對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　安徽證監(jiān)局

2019年7月3日