中國網(wǎng)財經(jīng)12月29日訊 近日，深交所發(fā)布《上市公司股東股份被質(zhì)押(凍結(jié)、拍賣或設定信托)的公告格式》(以下簡稱“《股東股權(quán)質(zhì)押公告格式》”)，旨在進一步規(guī)范上市公司股東股權(quán)質(zhì)押(含凍結(jié)、拍賣或設定信托)行為的信息披露，提高上市公司股權(quán)質(zhì)押等信息披露的有效性和針對性。

　　近年來，隨著資本市場交投活躍、資金流動性訴求高，上市公司股東利用股權(quán)質(zhì)押等形式進行融資的情況較為普遍。根據(jù)萬得數(shù)據(jù)統(tǒng)計，自2015年年初至6月底，深滬兩市總計有超過900家上市公司的股東進行過股權(quán)質(zhì)押融資，累計質(zhì)押次數(shù)達2700余次。部分上市公司控股股東質(zhì)押比例超過其所持公司股份的80%以上，質(zhì)押比例較高。

　　深交所相關(guān)負責人表示，對上市公司股權(quán)質(zhì)押比例較高的情況一直高度關(guān)注，針對上市公司控股股東股權(quán)質(zhì)押比例較高的情形，深交所采取了向上市公司發(fā)出監(jiān)管關(guān)注函、要求上市公司在公告中加強風險揭示等多種方式加強對控股股東股權(quán)質(zhì)押行為信息披露的監(jiān)管。據(jù)統(tǒng)計，2015年以來，深交所就上市公司控股股東股權(quán)質(zhì)押比例較高的情況累計向63家上市公司發(fā)送了69份監(jiān)管關(guān)注函。在前期股市異常波動期間，個別上市公司控股股東面臨質(zhì)押股權(quán)觸碰預警線或平倉線的風險，深交所要求超過30家申請停牌的公司在公告中披露控股股東股權(quán)質(zhì)押比例，10余家上市公司披露控股股東及是否存在平倉風險，強化對上市公司控股股東股權(quán)質(zhì)押行為的信息披露要求，加大控股股東股權(quán)質(zhì)押風險的揭示力度。

　　針對市場出現(xiàn)的新問題、新情況，本次深交所制定《股東股權(quán)質(zhì)押公告格式》，一方面讓投資者全面了解上市公司股東股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)等情形的情況，另一方面也讓投資者能夠及時了解到上市公司控股股東股權(quán)質(zhì)押存在平倉風險的情況。據(jù)介紹，當上市公司任一股東出現(xiàn)所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)等情形時，或上市公司控股股東股份出現(xiàn)平倉風險或強制過戶風險時，上市公司應當及時披露公告。據(jù)了解，《股東股權(quán)質(zhì)押公告格式》的信息披露要求主要包括以下三個方面：

　　一是以表格形式披露股東股權(quán)質(zhì)押相關(guān)信息，包括股東名稱、質(zhì)押股數(shù)、質(zhì)權(quán)人、質(zhì)押占股東所持上市公司股份的比例。通過表格形式披露相關(guān)信息，使投資者更直觀、全面的了解上市公司股東股權(quán)質(zhì)押的相關(guān)情況。

　　二是進一步明確股東股份被凍結(jié)、拍賣或設定信托等情形下，應當披露包括股東名稱、是否為第一大股東、凍結(jié)/拍賣或設定信托股數(shù)及占該股東所持股份的比例及凍結(jié)、拍賣或設定信托的具體情況。

　　三是明確了當控股股東質(zhì)押的股份出現(xiàn)平倉風險，控股股東被凍結(jié)、拍賣或設定信托的股份出現(xiàn)可能被強制過戶的風險時，應當披露是否可能導致實際控制權(quán)發(fā)生變更、控股股東擬采取的補救措施以及披露實際控制人將面臨變更的風險。同時，控股股東股份出現(xiàn)平倉風險或被強制過戶的風險時，還應當就后續(xù)進展情況履行持續(xù)信息披露義務。

　　深交所相關(guān)負責人表示，今后將繼續(xù)加強對上市公司股東股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)等行為的監(jiān)管。此外，《股東股權(quán)質(zhì)押公告格式》已納入上市公司信息披露業(yè)務備忘錄，在深交所官方網(wǎng)站法律/規(guī)則欄目下可以查看到相關(guān)內(nèi)容。