保監(jiān)會(huì)啟動(dòng)專項(xiàng)檢查 內(nèi)控緊箍咒套向保險(xiǎn)投資

　　自保險(xiǎn)新政打通保險(xiǎn)資金境內(nèi)外投資的“任督二脈”后，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已然成了各類要素市場(chǎng)的主力軍。然而，資金收益提升的同時(shí)，信息披露卻相對(duì)缺失，一些諸如利益輸送等投資風(fēng)險(xiǎn)也開始增加。對(duì)此，一張針對(duì)保險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)內(nèi)控的監(jiān)管大網(wǎng)正在悄然收緊。

　　上證報(bào)記者昨日獨(dú)家獲悉，保監(jiān)會(huì)擬開展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)部分投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理專項(xiàng)檢查，相關(guān)通知已于本周下發(fā)至保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。據(jù)消息人士透露，此次被納入專項(xiàng)檢查的主要有三類投資業(yè)務(wù)：股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)，包含境內(nèi)和境外市場(chǎng)。這是一次針對(duì)保險(xiǎn)資金核心業(yè)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)的防微杜漸行動(dòng)。

　　檢查鎖定三類投資業(yè)務(wù)

　　消息人士透露稱，此次專項(xiàng)檢查的目的，主要是掌握保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資交易的內(nèi)部控制管理情況，摸清投資存在的突出問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，整治違法違規(guī)行為，防止不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)幕交易和利益輸送，有效防范投資管理風(fēng)險(xiǎn)。

　　從邏輯上來(lái)說(shuō)，股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)均為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的核心投資業(yè)務(wù)，由于信息披露的不透明，具備不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)幕交易和利益輸送的可操作性。但鑒于保監(jiān)會(huì)歷來(lái)對(duì)保險(xiǎn)投資保持高壓的監(jiān)管態(tài)勢(shì)，因此目前整體風(fēng)險(xiǎn)可控。

　　但這并不代表監(jiān)管職責(zé)的放松，“放開前端，管住中后端”是近年來(lái)保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管的核心基調(diào)。消息人士透露稱，此次專項(xiàng)檢查的機(jī)構(gòu)范圍包括：取得股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資管理能力備案的保險(xiǎn)公司，委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司或基金管理公司、證券公司等投資管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資的保險(xiǎn)公司，以及受托保險(xiǎn)資金投資股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；主要針對(duì)上述公司于2014年1月至2016年5月之間的內(nèi)控管理情況。

　　檢查重點(diǎn)主要聚焦于四方面：一是股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資的內(nèi)部控制管理組織體系建設(shè)，比如重點(diǎn)檢查獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能是否充分發(fā)揮等；二是股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資決策流程的合規(guī)性，比如重點(diǎn)檢查是否存在超授權(quán)范圍投資、先投資后授權(quán)及其他未按相關(guān)規(guī)定決策的投資事項(xiàng)等情況；三是股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資交易行為控制和合規(guī)性，比如重點(diǎn)檢查是否存在內(nèi)幕交易、利益輸送和操縱價(jià)格等違法違規(guī)行為；四是股票、股權(quán)和不動(dòng)產(chǎn)投資的風(fēng)險(xiǎn)控制和稽核監(jiān)控情況，重點(diǎn)檢查公司合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)監(jiān)督情況，以及保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部稽核和外部審計(jì)的情況。

　　“自查+抽查”不留死角

　　保監(jiān)會(huì)對(duì)這次專項(xiàng)檢查工作極為重視，力求“不留死角”。據(jù)消息人士透露，此次檢查將分為公司自查整改和監(jiān)管部門督導(dǎo)抽查兩個(gè)階段展開。

　　具體至每個(gè)階段的檢查細(xì)節(jié)，2016年6月至7月中旬 ，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織開展自查、處理整改和撰寫報(bào)告；2016年7月下旬至9月下旬，保監(jiān)會(huì)將審核評(píng)估各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的自查報(bào)告，結(jié)合各機(jī)構(gòu)報(bào)送的保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，選取重點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，各地方保監(jiān)局將配合進(jìn)行檢查，對(duì)不認(rèn)真履行自查要求或現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，將按相關(guān)規(guī)定予以處罰。

　　一位接近監(jiān)管部門的業(yè)內(nèi)人士稱，為保證自查工作全面覆蓋，不留死角，通知要求各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要盡快制定并實(shí)施自查工作的具體方案，并對(duì)重點(diǎn)制度規(guī)范、重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)人員進(jìn)行針對(duì)性檢查，對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要不回避、不隱瞞。“同時(shí)，保監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)各機(jī)構(gòu)自查自糾、主動(dòng)揭示存在問(wèn)題并認(rèn)真整改。”

　　根據(jù)檢查要求，在落實(shí)整改的過(guò)程中，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要匯總分析存在的問(wèn)題，區(qū)分問(wèn)題性質(zhì)，分別進(jìn)行整改。對(duì)制度機(jī)制和內(nèi)控管理存在漏洞的，要提出具體整改措施，健全完善內(nèi)控體系；對(duì)嚴(yán)重的違法違規(guī)問(wèn)題，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，必要時(shí)依法移送司法機(jī)關(guān)。