稅優(yōu)健康險(xiǎn)銷售不盡人意 為何叫好不叫座？

　　與獲批時的熱情相比，個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)的實(shí)際銷售情況似乎并不理想。

　　根據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道最保險(xiǎn)記者梳理，截止5月23日，共有人保健康、陽光人壽、泰康養(yǎng)老、太保壽險(xiǎn)、建信人壽、太平人壽、太平養(yǎng)老、東吳人壽、中國人壽、平安人壽和新華人壽、中意人壽等12家保險(xiǎn)公司獲批經(jīng)營個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其中前11家公司均有相關(guān)產(chǎn)品獲批銷售。

　　然而，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道最保險(xiǎn)記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，最先獲批的人保健康、陽光人壽和泰康養(yǎng)老各自的個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)保費(fèi)收入僅為100余萬元，最高的不超過200萬元。

　　保監(jiān)會此前發(fā)布《個人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》(下稱“《暫行辦法》”)規(guī)定，個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)采取萬能險(xiǎn)方式，包括醫(yī)療保險(xiǎn)+個人賬戶兩項(xiàng)責(zé)任，醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額不得低于20 萬元，可以“帶病投?！?，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保，醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率不得低于80%，購買個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)后，投保人可以享受每年2400元(每月200元)予以稅前扣除的福利。

　　如此“讓利于民”的保險(xiǎn)，緣何遇冷？根據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道最保險(xiǎn)記者調(diào)查，或存在以下原因：一是產(chǎn)品適用面較窄，僅納稅人可以購買。由于個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)是專屬產(chǎn)品，適用范圍僅限于納稅人群，但這不便于單位集體投保，因?yàn)榧w中可能存在非納稅人群(如收入低于個人所得稅起征點(diǎn)者)。

　　二是與現(xiàn)代企業(yè)醫(yī)保、社保之間的銜接需要一定時間。因?yàn)閭€人稅優(yōu)健康險(xiǎn)一般針對團(tuán)體展業(yè)的保險(xiǎn)，如果企業(yè)出錢或加薪，可以增加投保率，但企業(yè)這樣做則意味著成本增加和保障重疊，所以企業(yè)需要逐步改變自有醫(yī)療計(jì)劃，使其變成相互補(bǔ)充的關(guān)系。

　　三是個人投保納稅處理的便利性問題。目前，獲批產(chǎn)品銷售資格的保險(xiǎn)公司多以團(tuán)險(xiǎn)形式開展業(yè)務(wù)，個人投保則需要面臨一系列冗雜的稅務(wù)問題，影響了個人投保的積極性。

　　四是2400元的稅優(yōu)額度略偏低。雖然購買個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)后，投保人可以享受每年2400元予以稅前扣除的福利，但這一額度并不高，尤其針對年齡大的人群。

　　五是保險(xiǎn)公司態(tài)度謹(jǐn)慎。個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)經(jīng)營定位為大病保險(xiǎn)的補(bǔ)充，保本微利，并對經(jīng)營這一業(yè)務(wù)的信息系統(tǒng)、人才儲備、資金管理、展業(yè)資源等方面提出了較高要求，如其中醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率不得低于80%；不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保；提供健康管理服務(wù)；初期自行進(jìn)行系統(tǒng)建設(shè)等，因此保險(xiǎn)公司基本會處于勉強(qiáng)維持盈虧平衡的狀態(tài)，各家態(tài)度相對謹(jǐn)慎。

　　此外，保監(jiān)會相關(guān)人士在此前召開的“稅優(yōu)健康險(xiǎn)實(shí)施與精算管理”論壇上表示，近年來，商業(yè)健康險(xiǎn)發(fā)展迅速，年復(fù)合增長率41%，100余家保險(xiǎn)公司參與其中，推出2300多種健康險(xiǎn)產(chǎn)品，更有12家保險(xiǎn)公司獲得經(jīng)營個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)的資格，但仍然存在專業(yè)性不夠突出、缺少基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析、產(chǎn)品吸引力不夠等問題，希望市場經(jīng)營主體轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，真正理解個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)。

　　對于個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)未來的發(fā)展，行業(yè)有共識也有爭議。

　　根據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道最保險(xiǎn)記者的梳理，整體存在以下建議：一是建議將萬能賬戶+醫(yī)療保險(xiǎn)的產(chǎn)品模式應(yīng)用到普通商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中。這樣一來，等于放開個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)專屬產(chǎn)品的范疇，無論年齡高低，納稅人群的稅優(yōu)額度都可以足額應(yīng)用，如年輕人僅需花費(fèi)幾百元的保障保費(fèi)，其余額度都可能進(jìn)入萬能險(xiǎn)賬戶，使額度運(yùn)用達(dá)到上限，增加年輕人的投保積極性，起到儲蓄未來的作用。

　　二是建議放寬健康管理服務(wù)在醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品定價中的比例。不少保險(xiǎn)公司希望將健康管理納入個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)的成本之中，進(jìn)行精算定價，但這一想法的市場接受程度有待觀察，產(chǎn)品價格高對投保意愿或產(chǎn)生一定消極作用。

　　三是建議制定行業(yè)統(tǒng)一的社保目錄外稅優(yōu)健康險(xiǎn)的賠付目錄。目前，用藥分為社保目錄內(nèi)和目錄外兩類，但目錄外究竟有多少，哪些貴，哪些便宜，無從得知，因此制定行業(yè)統(tǒng)一的社保目錄外稅優(yōu)健康險(xiǎn)賠付目錄，有利于保險(xiǎn)公司進(jìn)行控費(fèi)，提高其發(fā)展個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)的積極性。

　　四是建議明確賠付率低于80%時的保費(fèi)返還細(xì)則?！稌盒修k法》規(guī)定，醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率不得低于80%；醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率低于80%的，差額部分返還到所有被保險(xiǎn)人的個人賬戶。然而，這一說法并不明確，究竟是分期返還還是一次性返還等存在疑問。目前， 幾家大型保險(xiǎn)公司這一點(diǎn)上采取保費(fèi)校準(zhǔn)的方式。

　　五是建議允許投保人為未成年子女、無業(yè)配偶、退休父母等直系親屬投保，擴(kuò)大投保的范圍。

　　不過，正如受訪者對21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道最保險(xiǎn)記者所言，雖然個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)尚存在一些不足之處，但發(fā)展初期難免存在不盡如人意的地方，畢竟已經(jīng)邁出了第一步，未來隨著監(jiān)管政策的完善以及市場的逐步成熟，個人稅優(yōu)健康險(xiǎn)會被更廣泛地接受。