《證券日報》近期獨家獲得的《中國保監(jiān)會關(guān)于2015年保險公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通報》顯示，經(jīng)保監(jiān)會核查，去年有3家保險公司對關(guān)聯(lián)方的全部投資余額超過保險公司上季度末總資產(chǎn)的30%，出現(xiàn)違規(guī)；另有26家公司未按照相關(guān)規(guī)定要求向保監(jiān)會、保險行業(yè)協(xié)會等披露關(guān)聯(lián)交易，出現(xiàn)關(guān)系交易信披不合規(guī)。

　　3家關(guān)聯(lián)交易余額超30%

　　在上述通報文件中，保監(jiān)會表示，有3家保險公司關(guān)聯(lián)交易資金運用比例不符合《中國保監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范保險公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知》的有關(guān)規(guī)定，對關(guān)聯(lián)方的全部投資余額超過保險公司上季度末總資產(chǎn)的30%。

　　這3家保險公司均為財險公司。

　　去年4月7日，為防止利益輸送和風(fēng)險交叉?zhèn)鬟f，保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于進一步規(guī)范保險公司關(guān)聯(lián)交易有關(guān)問題的通知》，通過比例控制、程序優(yōu)化、信息披露和問責(zé)機制等綜合手段，加大對保險公司關(guān)聯(lián)交易的規(guī)范力度。

　　按照規(guī)定的控制比例，在保險公司投資未上市權(quán)益類資產(chǎn)、不動產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額中，對關(guān)聯(lián)方的投資金額分別不得超過該類資產(chǎn)投資限額的50%；保險公司對關(guān)聯(lián)方中單一法人主體的投資余額，合計不得超過保險公司上季末總資產(chǎn)的15%與該法人主體上季末總資產(chǎn)的5%二者孰高；保險公司對關(guān)聯(lián)方的全部投資余額，合計不得超過保險公司上季末總資產(chǎn)的30%，并不得超過保險公司上季末凈資產(chǎn)，而在計算人身保險公司和再保險公司總資產(chǎn)時，其高現(xiàn)金價值產(chǎn)品對應(yīng)的資產(chǎn)按50%折算。

　　事實上，自2012年投資新政實施以來，在“放開前端、管住后端”的監(jiān)管背景下，保險公司紛紛積極布局另類投資。根據(jù)保監(jiān)會發(fā)布的數(shù)據(jù)，截至2016年一季度末，保險資金運用余額11.99萬億元，投向“其他投資”的規(guī)模為3.62萬億元，其他投資的占比達到30.19%。

　　根據(jù)普華永道此前發(fā)布的一項針對國內(nèi)25家保險公司及資產(chǎn)管理公司的調(diào)查報告顯示，保險資金未來兩年在非傳統(tǒng)投資產(chǎn)品的投資配比中，房地產(chǎn)與資產(chǎn)支持證券的受歡迎程度并列榜首，占比均為31.25%，投資股權(quán)計劃的占比為28.13%。

　　5月中須報送整改情況

　　快速增長的另類投資領(lǐng)域，成為保險行業(yè)關(guān)聯(lián)交易的高頻區(qū)域。

　　上述通報還顯示，有3家保險公司的重大關(guān)聯(lián)交易未按照《保險公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定向保監(jiān)會報告，這3家公司也均為財險公司。

　　關(guān)聯(lián)交易披露方面，有6家公司未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易，其中集團公司1家，壽險公司1家，資產(chǎn)管理公司1家；有1家壽險公司未在公司網(wǎng)站披露關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)；關(guān)聯(lián)交易季度報告方面，有17家保險集團(控股)公司、保險公司及保險資產(chǎn)管理公司存在未按《通知》有關(guān)規(guī)定報告的問題。

　　保監(jiān)會要求此次核查存在問題的保險公司成立由董事長牽頭的專項工作組，指定切實的整改方案，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，對核查發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，并于5月15日前將整改情況向保監(jiān)會報送。

　　保監(jiān)會要求，保險公司應(yīng)該強化關(guān)聯(lián)交易的比例管理，加強對關(guān)聯(lián)交易比例有關(guān)規(guī)定的學(xué)習(xí)，不得超過比例進行關(guān)聯(lián)交易。同時，要求各公司高度重視關(guān)聯(lián)交易報告和信息披露工作，明確相關(guān)責(zé)任人和負責(zé)部門。

　　“下一步，保監(jiān)會將繼續(xù)加大對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)督檢查力度，對整改不力，關(guān)聯(lián)交易不符合監(jiān)管要求，以及未按照規(guī)定進行交易報告和信息披露的，一經(jīng)查實，我會將采取進一步監(jiān)管措施?！北１O(jiān)會如是表示。

　　“近年來，隨著保險資金運用改革不斷深入、投資渠道持續(xù)拓寬，保險公司的關(guān)聯(lián)交易呈現(xiàn)增長趨勢，部分中小保險公司關(guān)聯(lián)交易占比偏高、交易對手比較集中、另類投資領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)交易增幅明顯。部分保險公司的關(guān)聯(lián)交易管理制度不健全、落實不嚴(yán)格，保險公司關(guān)聯(lián)交易的潛在風(fēng)險值得關(guān)注?！北１O(jiān)會相關(guān)部門負責(zé)人稱。