個(gè)人健康險(xiǎn)稅優(yōu)管理暫行辦法出臺(tái)

　　昨日，中國保監(jiān)會(huì)舉行新聞發(fā)布會(huì)，《個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》正式落地。目前，包括多家險(xiǎn)企正積極設(shè)計(jì)產(chǎn)品，準(zhǔn)備報(bào)送保監(jiān)會(huì)審批。

　　更適合大型有經(jīng)驗(yàn)險(xiǎn)企

　　“有實(shí)力的大型公司會(huì)更有能力做這事”，中國保監(jiān)會(huì)人身保險(xiǎn)監(jiān)管部主任袁序成表示。

　　在他看來，《辦法》從促進(jìn)健康保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營的角度，對個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營條件提出了明確要求。健康保險(xiǎn)是人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的一類，與壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)在精算原理、風(fēng)險(xiǎn)管控、經(jīng)營模式等方面有明顯不同，要取得健康保險(xiǎn)的發(fā)展，就必須遵循其經(jīng)營特征和內(nèi)在發(fā)展規(guī)律，必須走專業(yè)化的發(fā)展道路。

　　“稅收優(yōu)惠政策的出臺(tái)，是商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展面臨的難得歷史機(jī)遇，但發(fā)展最終還是要靠自己，專業(yè)化是發(fā)展必由之路，專業(yè)服務(wù)能力是核心競爭力。不下工夫提高專業(yè)化水平，不轉(zhuǎn)變粗放經(jīng)營模式，就會(huì)造成行業(yè)發(fā)展的停滯乃至倒退”，袁序成眼里，不希望看見只重保費(fèi)規(guī)模、輕視專業(yè)能力建設(shè)，以普通壽險(xiǎn)的經(jīng)營方式來運(yùn)作健康保險(xiǎn)的現(xiàn)象。

　　市場人士認(rèn)為，個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)營定位是大病保險(xiǎn)的補(bǔ)充，保本微利。但對經(jīng)營該險(xiǎn)種的信息系統(tǒng)、人才儲(chǔ)備、資金管理、展業(yè)資源等軟硬件都有較高要求，大型保險(xiǎn)公司更具有操作實(shí)力。

　　產(chǎn)品設(shè)計(jì)空間有限

　　產(chǎn)品是個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵?！掇k法》對個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)做了很多新規(guī)定，使得險(xiǎn)企在設(shè)計(jì)產(chǎn)品方案時(shí)，可以運(yùn)作的空間有限。

　　《辦法》明確了個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品管理原則，主要包括保險(xiǎn)公司應(yīng)按照長期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保，并保證續(xù)保。

　　“不得拒?！钡囊?guī)定突破了商業(yè)健康保險(xiǎn)的一般規(guī)則。

　　對此，袁序成解釋說，主要有以下幾個(gè)原因:一是基于公平性，因?yàn)閲业亩愂諆?yōu)惠政策是針對所有納稅人的，也就是說只要是納稅人，都可以購買個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司不能拒保;二是基于行業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，國家給予保險(xiǎn)業(yè)稅收優(yōu)惠政策，實(shí)際上是將一定的財(cái)政收入讓渡給保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)起減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān)、服務(wù)醫(yī)改的社會(huì)責(zé)任，做到應(yīng)保盡保。

　　目前，個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品采取萬能險(xiǎn)方式，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任。之所以要設(shè)置個(gè)人賬戶，一是有利于吸引更多的年輕人投保，以使更多人享受到國家的優(yōu)惠政策;二是可以為被保險(xiǎn)人積累一筆醫(yī)療費(fèi)用，以減輕被保險(xiǎn)人退休后的醫(yī)療負(fù)擔(dān)。

　　“醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率不得低于80%。醫(yī)療保險(xiǎn)簡單賠付率低于80%的，差額部分返還到所有被保險(xiǎn)人的個(gè)人賬戶。這條規(guī)定主要是為了督促保險(xiǎn)公司加強(qiáng)賠付管理，做到應(yīng)賠盡賠，使被保險(xiǎn)人最大限度上受益”，袁序成表示。

　　據(jù)悉，下一步，保監(jiān)會(huì)將繼續(xù)加強(qiáng)與財(cái)政部、國家稅務(wù)總局[微博]的溝通、協(xié)調(diào)，以三部門名義印發(fā)通知，明確試點(diǎn)開始的時(shí)間、試點(diǎn)城市、經(jīng)審批后的試點(diǎn)產(chǎn)品等，共同推進(jìn)全國的試點(diǎn)工作。