頻頻掃貨奢侈品的富裕人群，買起保單來同樣出手闊綽。根據(jù)中國民生銀行與胡潤百富聯(lián)合發(fā)布的《2014-2015中國超高凈值人群需求調(diào)研報告》，中國超高凈值人群中，三成持有大額保單產(chǎn)品，記者從湖北各大保險公司了解到，如今，花費(fèi)幾十萬元甚至上百萬元購買一張保單，已經(jīng)不算什么新鮮事。

　　購買超級大額保單的都是哪些人？豪擲千金買保障，富豪們心里怕的是什么？

　　高凈值人群看上大額保單

　　“大額保單的增長速度，可以用井噴來形容?！毙耪\人壽湖北省分公司業(yè)務(wù)主任夏紹剛說，有能力購買大額保單的，多是私營企業(yè)主、公司股東、公司高管等高凈值人群，通常集中在35歲到50歲人群，資產(chǎn)保全和財富傳承是他們最看重的功能，而具有保本、避債、節(jié)稅等功能的大額壽險保單則成為首選?！斑@些人已經(jīng)度過了財富創(chuàng)造期，開始邁入財富管理期，”夏紹剛說。然而，企業(yè)經(jīng)營常常面臨政策風(fēng)險、法律風(fēng)險、債務(wù)糾紛等風(fēng)險，這時，保全資產(chǎn)就顯得十分迫切。

　　以債務(wù)風(fēng)險為例，不管是當(dāng)事人自己借錢產(chǎn)生的主動債務(wù)，還是被牽連的被動債務(wù)，法院都會先凍結(jié)相關(guān)人的財產(chǎn)，但當(dāng)事人的人壽保單一般并不會被凍結(jié)或拍賣，因而成為關(guān)鍵時刻隔離個人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)的重要工具，可以一解燃眉之急。

　　老板投保2700萬保額過億

　　記者走訪了解到，目前各家保險公司對大額保單設(shè)定的保費(fèi)門檻不同，有些只需20萬至30萬元，也有公司要求100萬元以上才算大額保單。不過，在武漢已經(jīng)出現(xiàn)千萬級別的超級保單。

　　據(jù)信誠人壽相關(guān)人士透露，這位投保千萬的富豪，是一位從事房地產(chǎn)業(yè)的私營企業(yè)主，資產(chǎn)豐厚。該富豪在信誠人壽湖北分公司投了5份保險，近期又追加了幾百萬元保費(fèi)，保單繳費(fèi)總金額達(dá)到2700萬元，保額過億元。他所購買的保險，包括養(yǎng)老險和分紅險等幾個險種，其中一份保單金額就高達(dá)1800萬，年繳費(fèi)118萬，繳費(fèi)15年。

　　除了避稅的考慮外，這位富豪購買保險也是為了資產(chǎn)傳承，通過指定受益人的方式將資產(chǎn)傳承給幾個子女，避免不必要的家產(chǎn)糾紛。

　　巨額保險不保感情保財產(chǎn)

　　婚姻風(fēng)險，也是富豪們買保險的一大原因。泰康人壽湖北分公司資深理財規(guī)劃師高艷玲，就曾遇到過活生生的案例。

　　據(jù)高艷玲介紹，她有一位客戶，創(chuàng)業(yè)打拼十余年后，以5000萬元的價格將企業(yè)轉(zhuǎn)手，改作高級白領(lǐng)。此時，出于某些個人考慮，這位富豪決定和妻子辦理假離婚，協(xié)議約定5000萬元資產(chǎn)全部歸女方，女方每年向男方支付200萬元。誰知，就在計劃執(zhí)行中途，富豪竟然有了新戀情，找到人生真愛的他，決定將假離婚坐實(shí)。然而，由于此前和妻子的約定，除了女方每年支付的200萬元，離婚之后，這位富豪能分到手的財產(chǎn)，竟然只有一張100萬元的保單，幾乎是凈身出戶。由于保險資產(chǎn)不屬于共同財產(chǎn)，追悔莫及的富豪吸取教訓(xùn)，又追加了300萬元保費(fèi)。

　　采訪中記者了解到，面對婚姻風(fēng)險，有些特殊組合如老夫少妻等，也成為大額保單的投資人群。有保險從業(yè)人士告訴記者，曾經(jīng)有年輕妻子要求老公投保大額保險，受益人則是自己或者孩子，也有女高管嫁給帶著孩子的二婚男人后，為了今后的養(yǎng)老品質(zhì)，買入大額保單。

　　遺產(chǎn)稅壓頂富豪未雨綢繆

　　近年來，遺產(chǎn)稅將開征的消息，一直是懸在富豪頭上的一把利劍。

　　業(yè)內(nèi)人士告訴記者，理論上講，購買大額保單確實(shí)有規(guī)避遺產(chǎn)稅的可能，這也是國際上不少富豪的通用做法，因?yàn)楹芏鄧曳梢?guī)定，不將保險納入個人所得稅、遺產(chǎn)稅等征訂的范圍。如果客戶將自身確定為被保險人，將兒女也就是未來遺產(chǎn)繼承人設(shè)定為受益人，可以通過終身型壽險合理轉(zhuǎn)嫁稅負(fù)。臺灣富豪蔡萬霖2004年去世時遺下超過46億美元的龐大財產(chǎn)，按照當(dāng)時臺灣稅制，其子女需繳納超過700億元新臺幣的遺產(chǎn)稅。不過，由于蔡萬霖生前通過多種合理渠道避稅，包括曾購買價值數(shù)十億新臺幣的人壽保險產(chǎn)品,最終，其子女繳納遺產(chǎn)稅金大大降低。

　　平安人壽相關(guān)人士稱，《遺產(chǎn)稅暫行條例(草案)》已經(jīng)頒布11年，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平進(jìn)一步提升，逐年升溫的征收傳聞總會兌現(xiàn)，目標(biāo)太大的富豪們，不得不未雨綢繆。