出口信保公司監(jiān)管辦法出爐 明年1月1日起施行

　　專(zhuān)門(mén)針對(duì)中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司的監(jiān)管辦法正式發(fā)布。

　　12月20日，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理辦法》(下稱(chēng)《辦法》)，從職能定位、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、償付能力管理、激勵(lì)約束、監(jiān)督管理等方面，對(duì)出口信保公司提出明確監(jiān)管要求，進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，完善內(nèi)部控制。《辦法》自2025年1月1日起施行。

　　金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，《辦法》既立足于監(jiān)管實(shí)際需要，又結(jié)合政策性保險(xiǎn)公司特殊性，提出了相關(guān)要求，旨在進(jìn)一步完善金融監(jiān)管體制，持續(xù)提升監(jiān)管質(zhì)效。同時(shí)，《辦法》要求出口信保公司堅(jiān)守政策性金融機(jī)構(gòu)職能定位，充分發(fā)揮政策性金融工具作用，支持我國(guó)外貿(mào)企業(yè)“走出去”，助力外貿(mào)穩(wěn)增長(zhǎng)。

　　《辦法》共設(shè)九章70條，包括總則、職能定位、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、償付能力管理、激勵(lì)約束、監(jiān)督管理、附則等。

　　出口信用保險(xiǎn)是國(guó)際通行的、符合世貿(mào)規(guī)則的貿(mào)易促進(jìn)手段，在促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易、拓展海外市場(chǎng)等方面具有重要意義?！掇k法》要求，出口信保公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)為對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外投資合作提供信用保險(xiǎn)等服務(wù)，支持對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展，促進(jìn)提升貿(mào)易投資合作質(zhì)量和水平，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、就業(yè)與國(guó)際收支平衡，服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。

　　在公司治理上，《辦法》要求，出口信保公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理相統(tǒng)一，將黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各個(gè)環(huán)節(jié)，持續(xù)探索和完善中國(guó)特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度。

　　在風(fēng)險(xiǎn)管理上，《辦法》要求出口信保公司建立垂直獨(dú)立的全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策，強(qiáng)化條線(xiàn)管理，明確保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等七大類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理要求。

　　例如，出口信保公司應(yīng)當(dāng)從產(chǎn)品開(kāi)發(fā)與管理、承保與理賠管理、再保險(xiǎn)管理、準(zhǔn)備金評(píng)估等環(huán)節(jié)管理保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，制定各環(huán)節(jié)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期監(jiān)測(cè)和計(jì)量保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提升環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，明確各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任人和審批流程；還應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　在內(nèi)部控制方面，《辦法》則指出，出口信保公司要健全內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)的組織架構(gòu)，建立獨(dú)立、集中化管理的內(nèi)部審計(jì)體系，優(yōu)化相應(yīng)職能，引入履職回避、內(nèi)控評(píng)價(jià)等制度，規(guī)定內(nèi)部審計(jì)對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，明確追責(zé)問(wèn)責(zé)機(jī)制，壓實(shí)內(nèi)部管理責(zé)任。

　　就內(nèi)審而言，出口信保公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)力量，不得將內(nèi)部審計(jì)職能整體外包，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)獨(dú)立對(duì)中長(zhǎng)期出口信用保險(xiǎn)、海外投資保險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)每三年實(shí)現(xiàn)一輪分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)的全覆蓋，并持續(xù)督促整改措施落實(shí)。

　　在開(kāi)展保險(xiǎn)資金運(yùn)用業(yè)務(wù)時(shí)，出口信保公司應(yīng)以服務(wù)保險(xiǎn)主業(yè)為主要目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎和安全性原則，符合相關(guān)監(jiān)管要求，實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債管理和全面風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)集約化、專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化和市場(chǎng)化。

　　對(duì)于出口信保公司的償付能力監(jiān)管，《辦法》要求，出口信保公司的償付能力管理指標(biāo)包括核心償付能力充足率、綜合償付能力充足率和風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)：

　　(一)核心償付能力充足率不低于50%；

　　(二)綜合償付能力充足率不低于100%；

　　(三)風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)在B類(lèi)及以上。

　　在激勵(lì)約束條件方面，《辦法》提出，出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合職能定位、發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素，建立科學(xué)的內(nèi)部考核體系，發(fā)揮政策性保險(xiǎn)作用?？?jī)效考核指標(biāo)中，履行政策性職能指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理類(lèi)指標(biāo)和合規(guī)經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)高于其他指標(biāo)。

　　同時(shí)，出口信保公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合國(guó)家政策和自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立健全有利于發(fā)揮政策性職能的內(nèi)部薪酬管理制度(國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定)。薪酬水平應(yīng)當(dāng)綜合考慮政策性職能發(fā)揮情況、合規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和可持續(xù)發(fā)展等因素確定，對(duì)執(zhí)行董事、高級(jí)管理人員以及關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當(dāng)實(shí)行薪酬延期支付和追索扣回制度(國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定)，支付期限應(yīng)當(dāng)充分考慮相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期，支付期限不得少于三年。

　　此外，在監(jiān)督管理上，《辦法》明確提出，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)出口信保公司的機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止，業(yè)務(wù)范圍以及董事和高級(jí)管理人員的任職資格等事項(xiàng)實(shí)施行政許可。出口信保公司分支機(jī)構(gòu)由機(jī)構(gòu)所在地的國(guó)家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理。

　　出口信保公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可按規(guī)定程序申請(qǐng)?jiān)谑?、自治區(qū)、直轄市設(shè)立省級(jí)分公司。在未設(shè)立分公司的省、自治區(qū)、直轄市，確有業(yè)務(wù)需要的，出口信保公司可以申請(qǐng)?jiān)O(shè)立中心支公司、支公司或者營(yíng)業(yè)部。未設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的省、自治區(qū)、直轄市的業(yè)務(wù)，可由總公司或經(jīng)授權(quán)的省級(jí)分公司跨省經(jīng)營(yíng)。