中孚實(shí)業(yè)陷資金風(fēng)波 將提請(qǐng)債券持有人豁免計(jì)提償債基金

　　中孚實(shí)業(yè)風(fēng)波持續(xù)，11中孚債宣告暫停上市。

　　5月10日，中孚實(shí)業(yè)(現(xiàn)股票簡(jiǎn)稱*ST中孚)公告稱，根據(jù)上海證券交易所《關(guān)于對(duì)河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司2011年公司債券實(shí)施暫停上市的決定》，公司“11中孚債”自2019年5月13日起暫停上市，債券簡(jiǎn)稱由“11中孚債”更名為“孚債暫?！?，債券代碼“122093”不變。

　　早在今年4月，中孚實(shí)業(yè)公告稱，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，若公司2018年度經(jīng)審計(jì)的歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)仍為負(fù)值，公司將出現(xiàn)最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)連續(xù)為負(fù)值的情形，公司債券(債券簡(jiǎn)稱：“11中孚債”、債券代碼：122093)將在公司2018年年度報(bào)告披露后被暫停上市交易。

　　根據(jù)中孚實(shí)業(yè)日前披露的2018年財(cái)報(bào)，去年?duì)I業(yè)收入為117.5億元，與上年同比增加1.98%，歸屬于上市公司股東的凈虧損為25.44億元，上年為虧損1.89億元。

　　中孚實(shí)業(yè)5月10日稱，公司債券持有人仍可在上海證券交易所固定收益證券綜合電子平臺(tái)上采取報(bào)價(jià)、詢價(jià)和協(xié)議交易方式進(jìn)行交易。

　　資料顯示，2011年8月29日，河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中孚實(shí)業(yè)”)發(fā)行了“河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司2011年公司債券”(債券簡(jiǎn)稱“11中孚債”，債券代碼“122093”，以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)，發(fā)行規(guī)模15億元，剩余債券規(guī)模4.32億元，債券期限為8年，募集資金用途為償還公司債務(wù)、優(yōu)化公司債務(wù)結(jié)構(gòu)。

　　新京報(bào)記者注意到，光大證券作為本期債券的債券受托管理人，召集“11中孚債”2019年第一次債券持有人會(huì)議，時(shí)間是2019年5月21日10:00-11:00，審議《關(guān)于公司豁免計(jì)提償債基金安排計(jì)劃的議案》。

　　議案顯示，發(fā)行人自本期債券到期(第8年末)前12個(gè)月起，按照一定的時(shí)間，將約定計(jì)提金額的償債基金款項(xiàng)分批劃入專項(xiàng)償債基金賬戶，以作為本期債券本金兌付款項(xiàng)。每期償債基金計(jì)提金額分別為：前12個(gè)月為本金的25%，前6個(gè)月為本金的50%，前3個(gè)月為本金的75%，前1個(gè)月為本金的100%。發(fā)行人將切實(shí)保障償債基金按時(shí)、足額提取。對(duì)于回售部分債券，發(fā)行人不再設(shè)置專門(mén)的回售償債基金。

　　如果發(fā)行人未能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將約定的償債基金足額劃入償債基金，監(jiān)管人應(yīng)在第一時(shí)間通知債券受托管理人，債券受托管理人應(yīng)及時(shí)向債券持有人披露，并督促發(fā)行人制定有效的對(duì)應(yīng)措施在一個(gè)月內(nèi)補(bǔ)足應(yīng)繳的償債基金。

　　議案稱，鑒于公司目前資金壓力較大，并且本期債券到期還本付息時(shí)間不足5個(gè)月，為集中資源改善經(jīng)營(yíng)，更有效統(tǒng)籌公司現(xiàn)有資金使用安排，確保本期債券如約償還，并保護(hù)債券持有人的利益，因此，公司提請(qǐng)債券持有人豁免公司啟動(dòng)上述《募集說(shuō)明書(shū)》安排的償債基金計(jì)提計(jì)劃。

　　資料顯示，河南中孚實(shí)業(yè)股份有限公司是以鋁精深加工為主體、擁有煤電鋁全產(chǎn)業(yè)鏈的大型現(xiàn)代化國(guó)際企業(yè)，2002年6月在上海證券交易所掛牌上市，整體實(shí)力位居中國(guó)鋁行業(yè)第一方陣。

　　2018年12月，中孚實(shí)業(yè)公告稱，接控股股東河南豫聯(lián)能源集團(tuán)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“豫聯(lián)集團(tuán)”)通知，獲悉豫聯(lián)集團(tuán)所持有本公司的部分股份被司法凍結(jié)，凍結(jié)期限從2018年12月13日至2021年12月12日止。

　　截至本公告日，豫聯(lián)集團(tuán)合計(jì)持有本公司股份1077248821股，占公司總股本的54.93%。本次司法凍結(jié)后，豫聯(lián)集團(tuán)累計(jì)被凍結(jié)股份為1077248821股，占其持股總數(shù)的100%，占公司總股本的54.93%。

　　今年3月，新京報(bào)獨(dú)家報(bào)道，中孚實(shí)業(yè)被法院列為失信被執(zhí)行人。彼時(shí)，中孚實(shí)業(yè)相關(guān)人士對(duì)新京報(bào)記者表示，對(duì)此事有了解，是和一家供應(yīng)商的糾紛，目前在進(jìn)行和解。

　　5月10日，新京報(bào)記者查閱最高法院執(zhí)行信息平臺(tái)看到，中孚實(shí)業(yè)已不再被列為失信被執(zhí)行人。

　　目前，中孚實(shí)業(yè)的負(fù)債規(guī)模仍然較大。

　　2018年報(bào)顯示，截至2018年末，公司負(fù)債總額204.70億元，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)89.37%。2018年度全年利息費(fèi)用支出12.74億元。

　　中孚實(shí)業(yè)表示，2018年，公司在金融去杠桿政策背景下，結(jié)合自身債務(wù)狀況，積極爭(zhēng)取外部支持，分別與部分金融機(jī)構(gòu)達(dá)成了“展期、降息、調(diào)整付息周期”的合作模式，減輕了公司償債壓力。2019年，公司擬采取債務(wù)重組、市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股等模式，進(jìn)一步優(yōu)化公司債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用。

　　新京報(bào)記者查閱中孚實(shí)業(yè)2018年年報(bào)看到，北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)為公司出具了帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段、其他事項(xiàng)段或與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重大不確定性段的無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

　　會(huì)計(jì)師表示，其提醒財(cái)務(wù)報(bào)表使用者關(guān)注，如財(cái)務(wù)報(bào)表附注三、(二)所述，中孚實(shí)業(yè)2017年度、2018年度連續(xù)兩年虧損，2018年度歸屬于母公司的凈利潤(rùn)-254410.49萬(wàn)元，累計(jì)未分配利潤(rùn)-272321.92萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債高于流動(dòng)資產(chǎn)1076217.87萬(wàn)元，截至2018年12月31日公司部分借款本金及利息逾期，部分資產(chǎn)被訴訟保全，營(yíng)運(yùn)資金短缺，償債能力薄弱，公司管理層已在財(cái)務(wù)報(bào)表附注三、(二)中披露了擬采取的改善措施，但其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力仍然存在重大不確定性。