截至去年底，不良貸款及關(guān)注類貸款兩者合計(jì)在全部貸款中的占比，已經(jīng)達(dá)到17.7%左右。不良貸款與關(guān)注類貸款的比例，也已經(jīng)出現(xiàn)嚴(yán)重倒掛。
不良貸款、關(guān)注貸款占比逼近20%大關(guān)，盈利指標(biāo)全面下滑，沉潛在金融體系毛細(xì)血管中的眾多農(nóng)村商業(yè)銀行，正在迎來艱難時刻。
位于中部地區(qū)的安徽霍邱農(nóng)商行正是這樣的樣本。根據(jù)該行此前披露的數(shù)據(jù)，截至2015年底，不良貸款、關(guān)注類貸款總量，已經(jīng)占到該行同期貸款余額的17.7%左右。同時，該行營業(yè)收入、利息收入等指標(biāo)卻在大幅下滑，作為最主要的收入來源，該行2015年的利息收入同比下降25%，傭金及手續(xù)費(fèi)收入更是虧損721萬元。
然而，霍邱農(nóng)商行的例子并非鮮見。同樣處于中部的江西，以及沿海發(fā)達(dá)地區(qū)的山東，都出現(xiàn)了類似情形。更早些時候，2013年，江蘇一家農(nóng)商行營業(yè)利潤甚至出現(xiàn)了虧損。
“農(nóng)商行經(jīng)營情況不好，有自身原因，也有人才、歷史遺留和經(jīng)營環(huán)境的因素?！便y行業(yè)人士向《第一財(cái)經(jīng)日報》記者分析，如果關(guān)注類貸款劣變、經(jīng)營環(huán)境繼續(xù)惡化，很多農(nóng)商行的處境將會更加糟糕。若要改變這種局面，為今之計(jì)，唯有從自身的管理、業(yè)務(wù)層面尋求突破。
不良、關(guān)注貸款占比接近18%
霍邱農(nóng)商行日前公布的2015年信息披露報告顯示，截至去年底，該行不良貸款余額共計(jì)2.32億元，比去年底上升9192.63萬元；不良貸款率達(dá)到4.64%，同比上升達(dá)1.4個百分點(diǎn)。
根據(jù)信息披露報告數(shù)據(jù)，霍邱農(nóng)商行不良貸款主要來自可疑類貸款，截至去年底的余額為1.98億元，在該行全部貸款中約占3.96%；其次為次級類貸款，余額為3406萬元，占比約為0.68%，而損失類貸款余額則為零。
霍邱農(nóng)商行是一家年輕的農(nóng)商行。這家成立于2015年3月的銀行，位于安徽西部地區(qū)六安市，是一家縣級農(nóng)商行。截至去年底，該行注冊資本4.32億元，共設(shè)有53個分支機(jī)構(gòu)，員工561人，總資產(chǎn)95.71億元，存、貸款余額86.9億元、49.9億元，是霍邱當(dāng)?shù)刈畲蟮你y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
霍邱農(nóng)商行的情況，在全國農(nóng)商行群體中并非罕見?！兜谝回?cái)經(jīng)日報》記者查閱數(shù)十家農(nóng)商行數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，在此之前，不良率高達(dá)10%以上甚至接近30%的情況早已出現(xiàn)。公開信息顯示，早在2013年底，江蘇 連云港 東方農(nóng)商行的不良貸款規(guī)模高達(dá)20.56億元，不良率達(dá)到驚人的26.76%，資本充足率更是跌至-4.56%。
由于不良貸款受到強(qiáng)烈關(guān)注，從2014年開始，包括連云港東方農(nóng)商行在內(nèi)，數(shù)家不良貸款率高企的農(nóng)商行，已經(jīng)連續(xù)兩年沒有披露年報數(shù)據(jù)。而值得注意的是，霍邱農(nóng)商行在披露了2015年數(shù)據(jù)的農(nóng)商行中，不良貸款雖非最為嚴(yán)重，但反彈速度卻頗為驚人，不良貸款余額、不良率同比分別增長高達(dá)65.56%、34%。
而這還是該行大力清收的結(jié)果?；羟褶r(nóng)商行表示，該行專門制定了2015年不良貸款清收、化解實(shí)施方案，明確經(jīng)營單位全年不良貸款清收任務(wù)，并按月通報清收完成進(jìn)度。不過，該行沒有披露去年清收不良貸款的金額。
從成立到出現(xiàn)不良貸款大幅反彈，霍邱農(nóng)商行只用了不到一年時間。而為籌建該行，當(dāng)?shù)卮饲霸诓涣假J款處置方面下了大量功夫。根據(jù)媒體2014年7月公開報道，為籌建霍邱農(nóng)商行，當(dāng)?shù)卦?014年清收該行前身不良貸款1.32億元，通過核銷、政府收購和溢價發(fā)行置換壓降不良貸款6.61億元，并通過溢價募集股本購置不良貸款1.2億元。
上述問題還不是最嚴(yán)重的。相較于不良貸款，該行關(guān)注類貸款的情況更為嚴(yán)峻，而且遠(yuǎn)超同期其他農(nóng)商行的水平。截至去年底，不良貸款及關(guān)注類貸款兩者合計(jì)在全部貸款中的占比，已經(jīng)達(dá)到17.7%左右。不良貸款與關(guān)注類貸款的比例，也已經(jīng)出現(xiàn)嚴(yán)重倒掛。
根據(jù)霍邱農(nóng)商行披露數(shù)據(jù)，截至去年底，該行關(guān)注類貸款余額高達(dá)6.57億元，在全部貸款中的占比達(dá)到13%以上。相當(dāng)于其同期全部新增貸款規(guī)模。2015年，該行新增貸款6.63億元，同比增長15.3%。
大量被劃分到關(guān)注類的貸款，已經(jīng)對該行資產(chǎn)質(zhì)量安全形成重大威脅。數(shù)據(jù)顯示，截至去年底，該行的正常貸款余額為41億元，在全部貸款中的占比僅為82.3%左右。
“關(guān)注類貸款是銀行資產(chǎn)質(zhì)量的先行指標(biāo)，隨時都有可能變成不良貸款，關(guān)注類貸款比例這么高，隨時都會沖擊這家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量?！比A南某農(nóng)商行人士對《第一財(cái)經(jīng)日報》記者表示，關(guān)注類貸款遷徙率也能反映未來銀行不良貸款率的變動，盡管整個銀行業(yè)關(guān)注類貸款都居高不下，但如此之高的比例仍然頗為罕見。
凈利潤大幅下滑
關(guān)注類貸款存量規(guī)模、占比，與同期不良貸款形成嚴(yán)重倒掛，也對不良貸款數(shù)據(jù)真實(shí)性提出了疑問。
根據(jù)霍邱農(nóng)商行披露數(shù)據(jù)，截至去年底，其關(guān)注類貸款余額6.57億元，而不良貸款余額為2.32億元，前者規(guī)模已經(jīng)是后者的2.83倍左右。而從占比來看，該行關(guān)注類貸款占比也達(dá)到不良率4.64%的2.8倍左右。
這樣的比例遠(yuǎn)超整個銀行業(yè)同期水平。銀監(jiān)會統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2015年底，全國商業(yè)銀行不良率為1.67%，關(guān)注類貸款占比為3.79%，兩者比例約為1∶2.27。即便如此，商業(yè)銀行的不良貸款真實(shí)性，此前也已飽受質(zhì)疑。
在農(nóng)商行中，關(guān)注類貸款遠(yuǎn)超不良貸款，已成為普遍現(xiàn)象。根據(jù)江西蘆溪農(nóng)商行披露，截至2015年底，該行關(guān)注類貸款、不良貸款合計(jì)占比10.07%，其中不良貸款為3.29%，而關(guān)注類貸款卻高達(dá)6.76%，達(dá)到前者的2倍以上。此外，山東榮成農(nóng)商行披露其2014年、2015年的不良貸款分別為2.04億元、2.78億元，不良率分別為1.44%、1.98%，但僅2015年清收的不良貸款就達(dá)4.22億元，同比猛增422.88%。
“僅僅關(guān)注五級分類體系下的不良貸款、不良率并不合理，各家銀行對不良貸款認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)不同，不良貸款存在很大注水空間?！币晃恢行°y行人士對《第一財(cái)經(jīng)日報》記者稱，事實(shí)上，將關(guān)注類貸款作為隱藏不良貸款的工具，已經(jīng)是業(yè)內(nèi)公開的秘密。
在農(nóng)商行，關(guān)注類貸款嚴(yán)重高于不良貸款，亦有監(jiān)管指標(biāo)的因素。據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，根據(jù)銀監(jiān)會規(guī)定，農(nóng)商行的不良率不得高于5%。而霍邱農(nóng)商行4.64%的不良率已經(jīng)逼近監(jiān)管上限，剩余騰挪空間不多。若加上已經(jīng)清收的不良貸款，山東榮成農(nóng)商行去年的不良率其實(shí)已經(jīng)達(dá)到5%的監(jiān)管上限。
“農(nóng)商行不良率高，很大程度與歷史遺留問題有關(guān)，也有一定客觀性。但監(jiān)管指標(biāo)也是客觀存在的事實(shí)，為了滿足監(jiān)管要求，就只能在報表上下功夫，包括將部分已逾期或?qū)嵸|(zhì)成為不良的貸款，放到關(guān)注類里面?！鄙鲜鋈A南農(nóng)商行人士說，農(nóng)商行的上述情況，并不是完全因?yàn)槠渥陨斫?jīng)營，由于經(jīng)營地域限制，其客戶群體相對單一，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境一旦變化，就會對其資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營造成重大影響，上述幾家農(nóng)商行的情況，就與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境有一定關(guān)系。
對于農(nóng)商行這一群體來說，面臨的挑戰(zhàn)還不僅僅是不良貸款，不少農(nóng)商行營業(yè)收入、利潤都已開始大幅下滑，霍邱農(nóng)商行同樣如此。數(shù)據(jù)顯示，該行2015年實(shí)現(xiàn)利潤總額8122.48萬元，比上年增加2132.25萬元，增幅35.6%。但全年5.38億元的總收入，卻比上年下降了2860.96萬元，降幅5.04%。
2015年，霍邱農(nóng)商行的營業(yè)收入、利息收入、中間業(yè)務(wù)收入等盈利能力指標(biāo)，都出現(xiàn)了大幅下降。其中，營業(yè)收入3.04億元，比上年的3.78億元減少7400萬元，降幅約20%；利息凈收入3.03億元，比上年減少7700萬元，降幅超過25%；利息收入5.17億元，同比亦減少4600萬元左右，降幅9%；而手續(xù)費(fèi)及傭金收入則虧損721萬元，同比多虧507萬元。
“不良貸款和盈利變化是聯(lián)系在一起的，如果關(guān)注類貸款劣變，營業(yè)收入又繼續(xù)下降，盈利將會成為一個大問題?！鄙鲜鲋行°y行人士說，雖然不少商業(yè)銀行已經(jīng)出現(xiàn)了營業(yè)收入、利潤雙重下降的局面，但農(nóng)商行體量更小，受到的沖擊可能會更為嚴(yán)重。這也客觀上要求農(nóng)商行等中小銀行，必須在業(yè)務(wù)、經(jīng)營層面實(shí)現(xiàn)新的突破。
(責(zé)任編輯：孫朋浩)
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