內(nèi)部低價(jià)超限認(rèn)購(gòu)股份，高管疑私分巨額公款 恒豐銀行股改“踩雷”

　　隨著浙商銀行3月底在香港完成IPO，12家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行僅余恒豐銀行、廣發(fā)銀行、渤海銀行3席尚在資本市場(chǎng)之外。

　　《華夏時(shí)報(bào)》記者獲悉，作為上述3家中體量最大的未完成IPO的恒豐銀行，在2015年中期即完成員工持股計(jì)劃的登記、繳費(fèi)等工作。不過(guò)，這項(xiàng)上市之前的準(zhǔn)備工作如今卻增添麻煩，以董事長(zhǎng)蔡國(guó)華為代表的高管團(tuán)隊(duì)，因持股超過(guò)千萬(wàn)股、低于凈資產(chǎn)價(jià)格認(rèn)購(gòu)股份而惹出爭(zhēng)議。

　　“依照有關(guān)規(guī)定，單一職工持股數(shù)量不得超過(guò)總股本的1‰或50萬(wàn)股（按孰低原則確定），超限額持股即違規(guī)。而低于凈資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)，應(yīng)對(duì)差額部分予以補(bǔ)繳?！眹?guó)內(nèi)知名律師、北京京都律師事務(wù)所張雁峰表示。

　　截至發(fā)稿前，《華夏時(shí)報(bào)》記者未能聯(lián)系上蔡國(guó)華置評(píng)，而行長(zhǎng)林治洪以剛履新婉拒回應(yīng)。據(jù)悉，恒豐銀行業(yè)已實(shí)施的員工持股計(jì)劃，尚未獲監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)。

　　推員工持股為上市鋪路

　　總部位于山東煙臺(tái)的恒豐銀行前身為煙臺(tái)住房?jī)?chǔ)蓄銀行。2003年，該行獲中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)增資擴(kuò)股，改制為恒豐銀行股份有限公司，成為全國(guó)性股份制商業(yè)銀行。

　　在城商行、農(nóng)商行紛紛上市的背景下，2014年底，時(shí)任恒豐銀行行長(zhǎng)的欒永泰對(duì)外透露，該行已有上市打算，初定2015年籌備上市工作。

　　作為公司上市的前置事項(xiàng)，員工持股工作隨即提上日程。記者獲得的材料顯示，恒豐銀行于2015年1月經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)了《員工股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃方案》，后根據(jù)此方案制訂出《員工股權(quán)管理辦法》。

　　《辦法》第十六條、十七條規(guī)定，用于實(shí)施員工股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃而定向增發(fā)的股份不超過(guò)52億股，股權(quán)激勵(lì)對(duì)象為核心員工和價(jià)值員工。

　　《辦法》還規(guī)定，恒豐依據(jù)員工承擔(dān)的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)等因素，劃分不同類級(jí)和檔次，不同類級(jí)和檔次人員分別擁有不同的認(rèn)購(gòu)額度。

　　多個(gè)信源證實(shí)，認(rèn)購(gòu)股權(quán)工作在2015年3月至5月間完成簽字，按照規(guī)定，每股認(rèn)購(gòu)價(jià)格為3元。

　　2015年恒豐銀行的年報(bào)顯示，截至2014年12月31日，公司股本每股凈資產(chǎn)為4.47元?！耙源蠓陀趦糍Y產(chǎn)的價(jià)格認(rèn)購(gòu)，對(duì)員工來(lái)說(shuō)是受益的，所以我們并不反對(duì)。不過(guò)，是否合規(guī)，那是管理層去考慮的事，他們認(rèn)購(gòu)的數(shù)額更多?！币晃缓阖S中層領(lǐng)導(dǎo)接受《華夏時(shí)報(bào)》記者采訪時(shí)表示。

　　記者掌握的另一份材料顯示，恒豐從分行行長(zhǎng)到員工共分出10個(gè)檔次，最高一檔的認(rèn)購(gòu)數(shù)量是100萬(wàn)-500萬(wàn)股，而最低一檔是0-5萬(wàn)股。恒豐前述中層員工表示，據(jù)他所知，總行高管層的認(rèn)購(gòu)額度在500萬(wàn)甚至1000萬(wàn)股以上。

　　低價(jià)超限認(rèn)購(gòu)股份涉嫌違規(guī)

　　記者核實(shí)確定，員工認(rèn)購(gòu)股權(quán)的資金由兩部分組成，一部分是個(gè)人自籌，一部分通過(guò)融資解決。根據(jù)一份認(rèn)購(gòu)《說(shuō)明》，根據(jù)員工層級(jí)的不同，自籌和融資部分的比例分別是2:8、3:7、4:6，級(jí)別越高，個(gè)人自籌的比例越低。

　　一位內(nèi)部人士透露，恒豐總行高管層的自籌和融資部分的比例是1∶9，也就是說(shuō)，個(gè)人只需支付認(rèn)購(gòu)資產(chǎn)的10%。

　　“我們內(nèi)部流傳的說(shuō)法是，董事長(zhǎng)的認(rèn)購(gòu)額是2000萬(wàn)股，總資產(chǎn)是6000萬(wàn)元，按照10%的比例計(jì)算，其只需自籌600萬(wàn)元即可撬起10倍的資產(chǎn)。一旦上市，其身家過(guò)億是大概率?！鄙鲜鰞?nèi)部人士說(shuō)。截至發(fā)稿前，董事長(zhǎng)蔡國(guó)華的手機(jī)未能接通。

　　讓員工持有股票，讓經(jīng)營(yíng)者成為公司股東，并通過(guò)IPO讓他們分享到企業(yè)成長(zhǎng)的成果，進(jìn)而激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者做好公司的主人，這是員工持股計(jì)劃正面意義所在。不過(guò)，恒豐銀行實(shí)施的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，卻惹出巨大爭(zhēng)議。

　　根據(jù)《財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股的通知》（財(cái)金〔2010〕97號(hào)）第（二）條第2款規(guī)定，“對(duì)購(gòu)股價(jià)格低于當(dāng)時(shí)凈資產(chǎn)的，差額部分予以補(bǔ)繳，計(jì)入資本公積。”

　　此外，上述《關(guān)于規(guī)范金融企業(yè)內(nèi)部職工持股的通知》第（三）條規(guī)定，“公開(kāi)發(fā)行新股后內(nèi)部職工持股比例不得超過(guò)總股本的10%，單一職工持股數(shù)量不得超過(guò)總股本的1‰或50萬(wàn)股（按孰低原則確定），否則不予核準(zhǔn)公開(kāi)發(fā)行新股?！?/p>

　　張雁峰表示，根據(jù)上述規(guī)定，恒豐銀行實(shí)施的員工持股工作存在低于凈資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)、超限額認(rèn)購(gòu)等多處違規(guī)情形。

　　一位恒豐中層干部還向記者表示，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的第一次，需依法經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等有權(quán)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審核批準(zhǔn)。而據(jù)他所知，此番員工持股計(jì)劃，并未獲得監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)。

　　高管疑瓜分巨額公款

　　員工持股爭(zhēng)議之外，恒豐銀行董事長(zhǎng)蔡國(guó)華也陷入質(zhì)疑漩渦。記者掌握的一份舉報(bào)信稱，蔡國(guó)華存在“涉嫌私分巨額公款”等問(wèn)題。

　　一位自稱知情的人士向記者提供信息稱，2015年3月至4月間，包括蔡國(guó)華在內(nèi)的多名恒豐高管，通過(guò)在香港某銀行的賬戶，接收巨額資金，并在境內(nèi)分行完成提取。該筆資金總額至少在5000萬(wàn)元以上，甚至過(guò)億，由恒豐銀行轉(zhuǎn)到香港。

　　一位關(guān)鍵人士向《華夏時(shí)報(bào)》記者證實(shí)存在高管分錢(qián)的事實(shí)，但稱具體內(nèi)容不便細(xì)講?！百~戶就擺在那里，往來(lái)細(xì)節(jié)一查便知，紀(jì)檢單位完全可以調(diào)查清楚?！彼f(shuō)。

　　多個(gè)信源顯示，至少有兩名高管承認(rèn)開(kāi)戶且收到巨款，一個(gè)在千萬(wàn)級(jí)，一個(gè)近800萬(wàn)元。

　　13日晚，記者多次撥打蔡國(guó)華手機(jī)，其電話處于無(wú)人接聽(tīng)狀態(tài)。蔡國(guó)華1965年出生，曾任煙臺(tái)市委常委、副市長(zhǎng)，兼任煙臺(tái)市國(guó)資委黨組書(shū)記，2013年12月空降恒豐銀行出任董事長(zhǎng)。

　　恒豐銀行2014年年報(bào)顯示，該行前五大股東分別為煙臺(tái)藍(lán)天投資控股有限公司、新加坡大華銀行有限公司、南山集團(tuán)有限公司、江蘇匯金控股集團(tuán)有限公司、福信集團(tuán)有限公司，持股比例分別為21.73%、12.76%、7.67%、6.49%、6.39%。

　　記者查詢工商信息顯示，煙臺(tái)藍(lán)天投資控股有限公司為煙臺(tái)藍(lán)天投資有限公司的全資子公司，而后者的唯一股東是煙臺(tái)市國(guó)資委。

　　“從上述資料看來(lái)，恒豐銀行是地方國(guó)資參股的公司，若低價(jià)認(rèn)購(gòu)股權(quán)實(shí)施，或涉國(guó)資流失問(wèn)題?！鼻笆鰪堁惴迓蓭煴硎尽?/p>