廣發(fā)銀行日前發(fā)布的2015年年報顯示，受資產(chǎn)減值準(zhǔn)備支出計提影響，去年該行實現(xiàn)歸屬于公司普通股股東的凈利潤滑落至90.64億元，同比下降24.7%。這也是首家出現(xiàn)年度凈利潤負(fù)增長的全國性股份制銀行。

　　廣發(fā)銀行相關(guān)人士對證券時報記者表示，為主動應(yīng)對宏觀經(jīng)濟下行，該行根據(jù)外部環(huán)境審慎增提貸款撥備，加快化解和處置不良貸款，提升該行體系的風(fēng)險防御能力。后續(xù)將進一步強化風(fēng)險管理能力，逐步改善資產(chǎn)質(zhì)量，在兼顧質(zhì)量和效益基礎(chǔ)上保持平穩(wěn)健康發(fā)展。

　　全年凈利負(fù)增長

　　廣發(fā)銀行凈利潤增速下滑早有苗頭。受資產(chǎn)減值損失暴增近300%影響，該行2014年凈利潤增速僅為3.91%，遠低于營業(yè)收入增速。

　　但成為首家年度凈利潤負(fù)增長的全國性商業(yè)銀行，還是遠遠超出業(yè)內(nèi)預(yù)計，廣發(fā)銀行行長利明獻甚至在年報致辭中沒有提及利潤增速，而以“盈利水平保持穩(wěn)健”替代。

　　據(jù)了解，大增130%——達214.55億元的資產(chǎn)減值損失成為吞噬利潤的最大因素。該行表示，由于宏觀經(jīng)濟下行，該行根據(jù)外部環(huán)境審慎計提貸款撥備以及加快處置核銷不良貸款消耗，致使資產(chǎn)減值準(zhǔn)備大幅增長。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至去年底，廣發(fā)銀行不良貸款余額較去年初增長50.75%至123.73億元；不良貸款率1.43%，較去年初上升0.39個百分點；撥備覆蓋率下降18.87個百分點至151.53%。該行去年關(guān)注類貸款余額亦較去年初增加近半，關(guān)注類貸款占比升至5.48%。

　　業(yè)內(nèi)人士表示，廣發(fā)銀行2015年加回核銷后的不良生成率達2.55%，較2014年上升1.37個百分點，這或許透露出一些該行的真實不良情況。

　　而從不良貸款結(jié)構(gòu)看，去年廣發(fā)銀行公司類貸款與其他銀行類似，一方面存量不良集中于制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)，不良新增亦集中于這兩個行業(yè)；另一方面，交通運輸、倉儲業(yè)不良正在加速暴露。

　　但事實上，零售類不良才是廣發(fā)銀行不良貸款的主要組成部分，在不良貸款去年底存量、去年增量中的占比分別達51.33%、56.59%，這與國內(nèi)其他股份行截然不同。

　　零售金融營收

　　占半壁江山

　　有別于其他股份制銀行的不良結(jié)構(gòu)背后，是廣發(fā)銀行與眾不同的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。數(shù)據(jù)顯示，該行公司類貸款去年末余額較去年初下降3.5%，公司類貸款占比亦較去年初下降0.11個百分點至32.81%。

　　與此同時，該行加快戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，深耕小微金融、消費金融等戰(zhàn)略領(lǐng)域，進一步加大信用卡發(fā)展力度，累計發(fā)卡量同比增長20%至4140萬張。信用卡透支余額同比增長近四成至2431.24億元，在全行總貸款中的占比也較去年初增加6.07個百分點至28.05%，接近公司類貸款占比。

　　零售金融營業(yè)收入在全行營業(yè)收入中的占比達50.78%，甚至略高于招行。這也意味著，廣發(fā)銀行“半壁江山”的零售戰(zhàn)略目標(biāo)已經(jīng)實現(xiàn)。

　　處于上市過渡期

　　作為最早一批成立的全國性股份制銀行，廣發(fā)銀行早在2011年就正式啟動首發(fā)（IPO）工作，并計劃于2012年赴港上市，但計劃一再擱置。

　　而在去年年報中，有關(guān)上市實際情況的表述則為“處于上市過渡期”，并表示“推進上市工作的同時，扎實推進落實資本管理規(guī)劃，有效拓寬資本補充渠道”。

　　最新的《廣東轄區(qū)已報備擬上市公司輔導(dǎo)工作進度表》顯示，廣發(fā)銀行上市工作于2011年5月備案，目前仍處于多家券商聯(lián)合“持續(xù)輔導(dǎo)”狀態(tài)。

　　截至去年末，廣發(fā)銀行核心一級資本充足率、資本充足率分別為8.02%、11.43%，雖仍高于銀監(jiān)會 “非系統(tǒng)重要性銀行在2018年底前核心一級資本充足率不低于7.5%”的要求，但核心資本缺口不容忽視。