編者按：近日，有媒體報(bào)道稱，民生銀行也牽扯進(jìn)農(nóng)行39億元票據(jù)案。民生銀行表示，與農(nóng)行此單39億元票據(jù)業(yè)務(wù)系民生銀行與寧波銀行開展的同業(yè)間正常的票據(jù)交易，沒有通過票據(jù)中介，民生銀行也不是該單業(yè)務(wù)的委托行或直貼行。

　　但針對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)及民生銀行在票據(jù)市場(chǎng)的地位，在春節(jié)后，民生銀行總行連發(fā)兩份文件“亡羊補(bǔ)牢”，要求進(jìn)一步加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)管理，以前民生銀行各級(jí)分行可以參與的票據(jù)業(yè)務(wù)部分職能權(quán)限近期也被收歸總行。此次票據(jù)風(fēng)波，也是對(duì)民生銀行內(nèi)控管理的一次警告。

　　風(fēng)險(xiǎn)事件不斷：民生緊抓票據(jù)業(yè)務(wù)

　　2月1日，有媒體報(bào)道稱，中國農(nóng)業(yè)銀行北京分行39億元票據(jù)案還牽涉民生銀行和寧波銀行。報(bào)道稱民生銀行是實(shí)際的委托行或直貼行，再由重慶的票據(jù)中介撮合寧波銀行作為民生銀行和農(nóng)業(yè)銀行的“過橋行”完成買入返售；所以寧波銀行則是農(nóng)行北京分行的交易對(duì)手，雙方開展買入返售業(yè)務(wù)。

　　同時(shí)，一位大行票據(jù)負(fù)責(zé)人指出，通常是票據(jù)中介主導(dǎo)這個(gè)過程，由他們提供票源、套取流動(dòng)性，或者管理某些城商行、農(nóng)商行、農(nóng)信社的同業(yè)戶在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中實(shí)行截留利差。他認(rèn)為，銀行不會(huì)對(duì)票據(jù)中介正式授信，正是由于對(duì)手方是銀行同業(yè)（城商行等），才會(huì)在驗(yàn)票等環(huán)節(jié)較為松懈。也有業(yè)內(nèi)人士解釋，在這個(gè)鏈條上委托行（民生銀行）和過橋行（寧波銀行）之間簽署了買斷賣斷協(xié)議，過橋行和出資行（農(nóng)行北京分行）之間簽署了買入返售協(xié)議，而中介起到穿針引線的角色。

　　對(duì)此民生銀行表示，報(bào)道所稱的該單業(yè)務(wù)，系民生銀行與寧波銀行開展的同業(yè)間正常的票據(jù)交易，所涉交易也僅是其中一部分，沒有通過票據(jù)中介。民生銀行是實(shí)際的委托行或直貼行，再由重慶的票據(jù)中介撮合寧波銀行作為民生銀行和農(nóng)行的“過橋行”完成買入返售；寧波銀行則是農(nóng)行北京分行的交易對(duì)手，雙方開展買入返售業(yè)務(wù)。

　　但受此風(fēng)波和銀監(jiān)會(huì)加強(qiáng)票據(jù)監(jiān)管的影響，民生銀行總行要求，票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)授信占用規(guī)則，從以前“占用票據(jù)中間背書人轉(zhuǎn)貼現(xiàn)授信額度”，調(diào)整為“全額占用票據(jù)承兌行或交易對(duì)手授信額度”。同時(shí)，加強(qiáng)交易對(duì)手準(zhǔn)入及交易限額管理。另外，根據(jù)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部制定的交易對(duì)手名單和票據(jù)交易限額進(jìn)行票據(jù)交易系統(tǒng)改造。票據(jù)交易限額由票據(jù)交易系統(tǒng)實(shí)時(shí)控制，買入時(shí)額度即時(shí)占用。在系統(tǒng)未開發(fā)完成前，由總行票據(jù)部人工臺(tái)帳控制。

　　在票據(jù)交易過程中，由于民生銀行可以和農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、工商銀行等進(jìn)行授信交換，同時(shí)又可對(duì)農(nóng)信社、村鎮(zhèn)銀行授信，其起到連接出資金的大行和收資金的小行之間的橋梁作用。業(yè)內(nèi)人士也表示，西南地區(qū)很多票據(jù)交易背書里都能找到民生銀行重慶分行的影子，民生南京、武漢、北京、濟(jì)南等地票據(jù)業(yè)務(wù)量也比較大。

　　票據(jù)案件拷問銀行內(nèi)控

　　自從2000年工行華信支行票據(jù)案爆發(fā)至今，有關(guān)票據(jù)市場(chǎng)的重大新聞似乎總與案件或違規(guī)相連。甚至一位國有大行從事票據(jù)業(yè)務(wù)多年的人士總結(jié)：“一般來說，涉及到票據(jù)業(yè)務(wù)的新聞通常是發(fā)生了三種事情，要么銀行發(fā)生票據(jù)詐騙案，要么警方查處了非法票據(jù)融資，要么監(jiān)管部門出臺(tái)了整頓票據(jù)業(yè)務(wù)新規(guī)定?！?/p>

　　由于目前監(jiān)管政策的滯后，票據(jù)中介應(yīng)運(yùn)而生。起初，票據(jù)中介幫中小微企業(yè)貼現(xiàn)，尋找低利率銀行，后做包裝票，逐步延伸到銀行回購交易中。但追溯票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)案件的本源，除了票據(jù)中介，還包括銀行的內(nèi)控問題上。

　　據(jù)《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》報(bào)道，近年一些銀行為了完成全年信貸任務(wù)，會(huì)主動(dòng)去找這些資金豐厚的票據(jù)掮客，來幫他們完成信貸任務(wù)。

　　具體做法是，銀行讓企業(yè)存入一筆保證金，銀行為其開立承兌匯票。企業(yè)拿到票當(dāng)天再去銀行辦理貼現(xiàn)，這樣一進(jìn)一出，企業(yè)可以從中套利，因此愿意去做。對(duì)銀行來說，這相當(dāng)于拉了一筆定期存款，如果貼現(xiàn)，則放了一筆一年期流貸。同時(shí)中間業(yè)務(wù)收入考核也完成了。

　　一些銀行正是利用上述資金空轉(zhuǎn)的方式，來完成考核任務(wù)的?！斑@種行為套的是國家的利，是銀行的利，是體內(nèi)和體外的利。”一位監(jiān)管部門人士認(rèn)為。

　　一位銀行內(nèi)人士表示，從銀行的角度來說，為虛假貿(mào)易背景的企業(yè)提供票據(jù)融資便利，其實(shí)也是變相服務(wù)一些其認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較低客戶的辦法。銀行沒有辦法自己解決形式上的貿(mào)易背景，票據(jù)掮客的出現(xiàn)，為銀行節(jié)省操作成本同時(shí)大幅提高了效率和收益。票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展這么多年下來，許多的商業(yè)銀行就是在這樣的競(jìng)爭(zhēng)中逐漸放低了審核要求，以及放寬準(zhǔn)入門檻的。

　　對(duì)此，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)“203號(hào)文”，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2015年上半年票據(jù)業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)檢查后作出風(fēng)險(xiǎn)提示。通知強(qiáng)調(diào)，各金融機(jī)構(gòu)不得辦理無真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)業(yè)務(wù)，已辦理承兌、貼現(xiàn)的各種憑證原件要注明銀行信息等，防止虛假交易及發(fā)票重復(fù)使用。就上述違規(guī)問題，春節(jié)過后，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行等多家銀行已赴各地分支行及票據(jù)營業(yè)部進(jìn)行違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場(chǎng)檢查。