“碳”路先鋒：商業(yè)銀行“氣候管理”的成果與挑戰(zhàn)

　　我國將應對氣候變化作為國家戰(zhàn)略，融入生態(tài)文明建設整體布局和經濟發(fā)展全局。近年來，商業(yè)銀行積極響應號召，不斷提升綠色金融服務水平，積極參與氣候變化和環(huán)境保護領域的研究和實踐，作為“碳”路先鋒，在氣候變化領域持續(xù)發(fā)揮重要作用。

　　5月份，中國環(huán)境科學學會氣候投融資專業(yè)委員會(以下簡稱“專委會”)發(fā)布了“2023年氣候友好型銀行業(yè)金融機構”名單，廣州銀行、桂林銀行、北京銀行城市副中心分行、中國光大銀行南京分行、恒豐銀行北京分行以及興業(yè)銀行西安分行6家銀行入選，應對氣候變化的相關工作獲得認可。

　　“成為氣候友好型金融機構，說明這6家銀行在應對氣候變化、支持綠色低碳發(fā)展方面走在了前列?！鄙虾＝鹑谂c發(fā)展實驗室主任曾剛接受《金融時報》記者采訪時表示，成為氣候友好型金融機構，是銀行順應時代潮流、把握發(fā)展機遇、深化轉型升級的重要體現(xiàn)。這不僅有利于銀行自身高質量發(fā)展，也將助推經濟社會綠色低碳轉型，為應對氣候變化作出金融方面的貢獻。

　　應對氣候變化領域的關鍵力量

　　據測算，我國實現(xiàn)碳中和愿景總資金需求規(guī)模將達約139萬億元，年均需求約3.5萬億元。為撬動更多資金投向應對氣候變化領域，近年來，我國在氣候投融資領域持續(xù)快速發(fā)展。各級生態(tài)環(huán)境主管部門、金融管理部門積極組織推動，出臺了一系列指導意見和工作方案，從政策層面對應對氣候變化的資金籌措、風險管控等進行全面部署，并正式啟動了氣候投融資試點工作。

　　金融機構是推動氣候投融資、引導社會資本流向應對氣候變化領域的關鍵力量。3月份，中國人民銀行與國家發(fā)展改革委、生態(tài)環(huán)境部等聯(lián)合印發(fā)的《關于進一步強化金融支持綠色低碳發(fā)展的指導意見》提出，探索建立氣候友好型投融資體制機制。生態(tài)環(huán)境部也明確提出，鼓勵試點地方加快培育氣候友好型金融機構。

　　成為氣候友好型金融機構，商業(yè)銀行不僅要在投融資活動及提供資金支持方面著力，在經營活動中采取節(jié)能降碳措施并加強日常節(jié)能倡導；在風險管理活動中，積極應用涵蓋ESG評級、貸后監(jiān)測、評級預警等功能的ESG風險管理系統(tǒng)，開展氣候風險管理評估；積極進行氣候信息披露等，共同構成一套系統(tǒng)性工程。

　　在盤古智庫高級研究員吳琦看來，獲評氣候友好型金融機構的商業(yè)銀行在這幾個方面值得肯定和學習：一是將應對氣候變化提升到戰(zhàn)略高度，特別是將其納入公司治理，建立了有效的組織架構和管理機制；二是在具體經營活動中，堅持長期主義，切實將應對氣候變化融入投融資、經營、風險管理等經營管理全過程；三是高度重視企業(yè)社會責任，積極踐行“雙碳”目標并支持相關的項目和企業(yè)。

　　從金融機構角度來看，成為氣候友好型金融機構也具有重要意義和積極影響。在曾剛看來，這不僅有利于銀行自身的轉型發(fā)展，提升銀行品牌形象和市場認可度，獲得更多優(yōu)質客戶和投資者青睞，還能夠幫助銀行更好地防范和管理氣候相關風險，為實現(xiàn)“雙碳”目標貢獻金融力量。

　　將“沒有先例”做出成功案例

　　根據專委會評價標準，氣候友好型金融機構是圍繞應對氣候變化行動，積極開展氣候投融資業(yè)務，將應對氣候變化納入公司治理、投融資活動、經營活動、風險管理以及社會影響等五個方面并滿足相關要求的金融機構。

　　此次獲評“氣候友好型銀行業(yè)金融機構”的6家銀行在相關領域均進行了豐富的探索實踐，形成了各自的建設成果。

　　光大銀行南京分行遵循“先立后破”的原則，將創(chuàng)新業(yè)務模式作為綠色金融高質量發(fā)展的重要措施，不斷破除思維局限和路徑依賴，優(yōu)化布局、調整結構，先后落地系統(tǒng)內乃至全國多個“首單”。例如2023年該分行落地全國首單收費收益權資產支持商業(yè)票據、光大銀行首筆可持續(xù)發(fā)展掛鉤貸款等；今年1月份又成功發(fā)放江蘇省首筆“水權貸”；并首創(chuàng)性地將“綠色評價因子”引入銀行信貸風控模型等。

　　恒豐銀行北京分行依據總行氣候戰(zhàn)略目標，積極進行產品服務創(chuàng)新并開展氣候投融資業(yè)務，在綠色信貸、綠色債券業(yè)務方面取得突破。據介紹，該分行近幾年綠色貸款增速保持在10%以上，截至2023年末對公綠色信貸存量余額人民幣28.93億元，持項目類型更加多元化，主要投向太陽能項目、綠色貿易融資項目等。2023年，該分行綠色信貸支持項目預計可實現(xiàn)減排二氧化碳299萬噸、二氧化硫5228噸、氮氧化物4122噸、煙塵6897噸。

　　興業(yè)銀行西安分行積極探索氣候投融資新路徑，深度參與到“全國首批氣候投融資試點城市”——西咸新區(qū)的氣候投融資政策研究、環(huán)境信息披露、綠色金融體系建設等關鍵環(huán)節(jié)，為新區(qū)提供了規(guī)?；G色資產的融資支持，推動了碳減排掛鉤貸款、CCER開發(fā)掛鉤貸款、EOD模式貸款、塑料品廢舊資源再生利用掛鉤貸款等一系列綠色創(chuàng)新合作模式的落地實施。該分行還與西咸新區(qū)共同構建區(qū)域綠色產業(yè)鏈，促進資金和技術雙向流轉，推動綠色產業(yè)升級和可持續(xù)發(fā)展。

　　“將‘沒有先例’做出成功案例，‘普遍在做’的力爭更好更快?！惫獯筱y行南京分行相關負責人告訴記者，商業(yè)銀行將以綠色轉型與金融發(fā)展一體共贏為方向，積極應對氣候變化，努力為因地制宜發(fā)展新質生產力注入更多綠色內涵。

　　提升氣候風險管理能力

　　作為綠色金融的重要組成部分，氣候投融資活動對引導更多資金投向應對氣候變化領域殊為關鍵。

　　自2021年生態(tài)環(huán)境部等九部門開展氣候投融資試點工作以來，我國氣候投融資工作進展迅速，相關政策和標準陸續(xù)出臺，各地試點加快推進，項目儲備和資金投入持續(xù)快速增加，金融機構業(yè)務模式和產品服務不斷創(chuàng)新。截至2022年底，全國首批23個氣候投融資試點地區(qū)共征集或儲備項目超1500個，涉及資金達2萬億元左右。

　　但同時，仍有些問題亟待解決?！霸谌〉幂^大進展的同時，氣候投融資工作推進仍面臨諸多挑戰(zhàn)。”曾剛表示，氣候投融資規(guī)模有待進一步擴大；對氣候風險的認識和管理能力亟待加強；綠色低碳項目的融資渠道較為單一；同時還存在地區(qū)、行業(yè)間氣候投融資發(fā)展不平衡以及支撐體系有待健全完善等問題。

　　興業(yè)銀行相關負責人告訴記者，在當前的氣候投融資實務中，金融機構仍面臨一些困難與挑戰(zhàn)，例如項目庫建設需要加快；企業(yè)、金融機構的積極性有待進一步調動；風險緩釋措施、配套激勵政策也需要進一步落實。

　　“如果不在資本充足率、不良貸款率、信貸規(guī)模和流動性方面給予一定政策優(yōu)惠，對貸款進行差異化考核，則難以有效激發(fā)金融機構開展氣候投融資業(yè)務的能力和意愿?！眳晴硎?，當前問題集中于三點：一是氣候投融資標準體系有待統(tǒng)一和規(guī)范(包括碳核算、信息披露等方面)，二是氣候投融資激勵機制有待建立健全，三是金融機構應對氣候變化的風控能力有待提升。

　　應對氣候變化，實現(xiàn)碳達峰碳中和是一項長期艱巨的任務，離不開金融機構的共同參與。商業(yè)銀行已對此達成共識，正積極思考如何加強氣候風險管理能力。此前恒豐銀行黨委書記、董事長辛樹人在第三屆中國氣候投融資國際研討會上提出，商業(yè)銀行要聚焦氣候投融資試點建設，探索金融機制、模式和產品創(chuàng)新，提升服務質效。中國工商銀行副行長、首席風險官王景武建議各方凝聚綠色發(fā)展共識、加大綠色金融供給、強化風險防范、加強信息披露。

　　“商業(yè)銀行應充分認識氣候相關風險的長期性、復雜性、嚴重性，從戰(zhàn)略引領，補齊短板，數(shù)智驅動，合作賦能入手，進一步加強氣候風險防范的意識和能力，突破氣候風險管理中的瓶頸制約，實現(xiàn)應對氣候變化和自身高質量發(fā)展雙贏?！蓖蹙拔浔硎尽?