建設(shè)銀行廣西3宗違法遭罰 未按規(guī)定申報國際收支統(tǒng)計

　　國家外匯管理局廣西壯族自治區(qū)分局網(wǎng)站今日公布的外匯行政處罰信息表(桂匯處〔2020〕2號)顯示，中國建設(shè)銀行股份有限公司廣西壯族自治區(qū)分行(以下簡稱“建設(shè)銀行廣西分行”，“建設(shè)銀行”，601939.SH)未按規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報；未按規(guī)定報送結(jié)售匯統(tǒng)計報表；未憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》為B類企業(yè)辦理超額度付匯。

　　以上行為違反了《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)實施細(xì)則>的通知》(匯發(fā)〔2015〕27 號)中附件《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)實施細(xì)則》第三條、《外匯管理條例》第三十五條和《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2014〕第2號)第二十三條、《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2012〕38號)附件2《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細(xì)則》第六十條的規(guī)定。

　　國家外匯管理局廣西壯族自治區(qū)分局依據(jù)《外匯管理條例》第四十七條、第四十八條規(guī)定，對建設(shè)銀行廣西分行處要求其責(zé)令改正，給予警告，并罰款9萬元人民幣的決定；并沒收違法所得1350.62元人民幣。

　　經(jīng)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，建設(shè)銀行廣西分行成立于1986年6月5日，李思影為負(fù)責(zé)人。

　　《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)<通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)實施細(xì)則>的通知》(匯發(fā)〔2015〕27 號)中附件《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)實施細(xì)則》第三條規(guī)定：境內(nèi)銀行應(yīng)督促和指導(dǎo)境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民辦理申報，履行審核及發(fā)送國際收支統(tǒng)計申報相關(guān)信息等職責(zé)，確保申報數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性和完整性。

　　《外匯管理條例》第三十五條規(guī)定：有外匯經(jīng)營活動的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院外匯管理部門的規(guī)定報送財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表等資料。

　　《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2014〕第2號)第二十三條規(guī)定：銀行應(yīng)當(dāng)及時、準(zhǔn)確、完整地向外匯局報送結(jié)售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國家外匯管理局規(guī)定的其他相關(guān)報表和資料，并按要求定期核對和及時糾錯。

　　《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)〔2012〕38號)附件2《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細(xì)則》第六十條規(guī)定：B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：

　　(一)對于以匯款方式結(jié)算的(預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報關(guān)單和進(jìn)、出口合同；對于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同；對于以預(yù)付貨款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票；

　　(二)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；超過可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；

　　(三)對于轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核買賣合同、支出申報憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證；同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過相應(yīng)支出金額20%(不含)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；

　　(四)對于預(yù)收貨款、預(yù)付貨款以及30天以上(不含)的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細(xì)則規(guī)定向所在地外匯局報送信息；

　　(五)企業(yè)不得辦理90天以上(不含)的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上(不含)收匯條款的出口合同；

　　(六)企業(yè)不得辦理收支日期間隔超過90天(不含)的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；

　　(七)其他貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，按照本細(xì)則第二章有關(guān)規(guī)定辦理；

　　(八)外匯局規(guī)定的其他管理措施。

　　以下為原文：