特寶生物過(guò)會(huì)：科創(chuàng)板過(guò)會(huì)第86家 國(guó)金證券過(guò)2單

　　昨日，上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市委2019年第41次審議會(huì)議召開，廈門特寶生物工程股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“特寶生物”)首發(fā)獲通過(guò)。這是今年過(guò)會(huì)的第86家科創(chuàng)板企業(yè)。

　　特寶生物此次IPO的保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)為國(guó)金證券股份有限公司(簡(jiǎn)稱：“國(guó)金證券”)，保薦代表人為鄧曉艷、阮任群。這是國(guó)金證券今年第二單保薦過(guò)會(huì)的科創(chuàng)板項(xiàng)目。9月30日，國(guó)金證券保薦的無(wú)錫祥生醫(yī)療科技股份有限公司過(guò)會(huì)。

　　特寶生物是一家主要從事重組蛋白質(zhì)及其長(zhǎng)效修飾藥物研發(fā)、生產(chǎn)及銷售的國(guó)家創(chuàng)新型生物醫(yī)藥企業(yè)，已開發(fā)完成4個(gè)治療用生物技術(shù)產(chǎn)品派格賓、特爾立、特爾津、特爾康，用于病毒性肝炎、惡性腫瘤等疾病的治療。

　　特寶生物擬登陸上交所科創(chuàng)板，擬公開發(fā)行股票不超過(guò)4650萬(wàn)股，且同時(shí)公開發(fā)行股數(shù)不少于本次發(fā)行后股份總數(shù)的10%。本次發(fā)行募集資金合計(jì)6.08億元，其中，2.90億元擬投資于蛋白質(zhì)藥物生產(chǎn)改擴(kuò)建和研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，2.89億元擬投資于新藥研發(fā)項(xiàng)目，2936萬(wàn)元擬投資于慢性乙型肝炎臨床治愈研究項(xiàng)目。

　　 審核意見

　　1.請(qǐng)發(fā)行人就無(wú)形資產(chǎn)-派格賓減值測(cè)試過(guò)程補(bǔ)充披露以下事項(xiàng)：(1)2018年派格賓在長(zhǎng)效干擾素市場(chǎng)的占有率及預(yù)測(cè)逐年升高的合理性，并結(jié)合現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況分析派格賓五年內(nèi)將壟斷長(zhǎng)效干擾素市場(chǎng)的可能性和合理性；(2)預(yù)測(cè)期使用的銷售費(fèi)用率顯著低于報(bào)告期銷售費(fèi)用率的原因及合理性；(3)在2016年及2017年末未對(duì)無(wú)形資產(chǎn)派格賓進(jìn)行減值測(cè)試是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　2.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露發(fā)行人曾經(jīng)的第一大股東通化東寶是否與其他自然人股東如王君業(yè)等人簽有一致行動(dòng)人協(xié)議，通化東寶與發(fā)行人之間在研發(fā)、技術(shù)、采購(gòu)和銷售等方面是否存在利益輸送的情形。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　3.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)其是否存在因涉嫌違法違規(guī)行為而受到相關(guān)部門調(diào)查或處罰的情形，是否存在商業(yè)賄賂行為。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　4.請(qǐng)發(fā)行人補(bǔ)充披露其對(duì)北京鍵凱的許可技術(shù)是否存在依賴，是否存在不確定性，招股說(shuō)明書相關(guān)披露內(nèi)容是否一致。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　上市委會(huì)議提出問詢的主要問題：

　　1.請(qǐng)發(fā)行人代表就對(duì)無(wú)形資產(chǎn)-派格賓進(jìn)行減值測(cè)試的過(guò)程作如下說(shuō)明：(1)2018年派格賓在長(zhǎng)效干擾素市場(chǎng)的占有率及預(yù)測(cè)逐年升高的合理性，并結(jié)合現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況分析派格賓五年內(nèi)將壟斷長(zhǎng)效干擾素市場(chǎng)的可能性和合理性；(2)預(yù)測(cè)期使用的銷售費(fèi)用率顯著低于報(bào)告期銷售費(fèi)用率的原因及合理性；(3)在2016年及2017年末未對(duì)無(wú)形資產(chǎn)派格賓進(jìn)行減值測(cè)試是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)存在金額較大的委外研發(fā)費(fèi)用，請(qǐng)發(fā)行人說(shuō)明：(1)該等外協(xié)研發(fā)公司名稱、所承擔(dān)的研發(fā)內(nèi)容與金額以及與該等外協(xié)研發(fā)公司的責(zé)任劃分；(2)與該等外協(xié)研發(fā)公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，是否存在利益輸送的行為。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)旅行社和廣告公司承擔(dān)會(huì)議推廣的真實(shí)性和合理性，是否存在通過(guò)該等公司走流水支付醫(yī)生回扣等商業(yè)賄賂情形，是否存在稅務(wù)違法行為，以及保薦機(jī)構(gòu)對(duì)該等支出和流水所做的核查工作；(2)經(jīng)銷商的利潤(rùn)中是否包含給醫(yī)院的渠道費(fèi)用。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　4.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明發(fā)行人曾經(jīng)的第一大股東通化東寶是否與其他自然人股東如王君業(yè)等人簽有一致行動(dòng)人協(xié)議，是否仍然是發(fā)行人的實(shí)際控制人，從而規(guī)避同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問題。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　5.北京鍵凱專利對(duì)發(fā)行人最終取得現(xiàn)有的長(zhǎng)效重組蛋白質(zhì)藥物的結(jié)構(gòu)專利具有重要意義，請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明發(fā)行人對(duì)北京鍵凱的許可技術(shù)是否存在依賴，是否存在不確定性，招股說(shuō)明書相關(guān)披露內(nèi)容是否一致。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表明確意見。

　　科創(chuàng)板過(guò)會(huì)企業(yè)一覽：

　　注：擬募集資金為上會(huì)稿數(shù)據(jù)，非最新數(shù)據(jù)。

　　過(guò)會(huì)后主動(dòng)申請(qǐng)終止注冊(cè)科創(chuàng)板企業(yè)一覽：

　　證監(jiān)會(huì)不予同意注冊(cè)科創(chuàng)板企業(yè)一覽：

　　緩審議科創(chuàng)板企業(yè)一覽：

　　科創(chuàng)板被否企業(yè)一覽：