小商品城遮掩大額信用證逾期 董事長董秘等吃警示函

　　昨日，中國證券監(jiān)督管理委員會浙江證監(jiān)局網(wǎng)站公示誠信信息顯示，日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)浙江中國小商品城集團股份有限公司(以下簡稱“小商品城”，股票代碼：600415)存在兩宗違規(guī)行為，涉及小商品城控股子公司浙江義烏中國小商品城貿(mào)易有限責任公司發(fā)生信用證逾期1.096億元，小商品城未及時履行信息披露義務及內(nèi)部控制評價披露不準確。

　　小商品城的上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三條和第三十條的規(guī)定。朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別時任你公司董事長、財務總監(jiān)和董事會秘書，對上述違規(guī)行為應承擔主要責任。

　　按照《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規(guī)定，浙江證監(jiān)局決定對小商品城及朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，記入證券期貨市場誠信檔案。

　　相關(guān)法規(guī)：

　　《上市公司信息披露管理辦法》第二條：信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

　　信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息。

　　在境內(nèi)、外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內(nèi)市場披露。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三條：發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員應當忠實、勤勉地履行職責，保證披露信息的真實、準確、完整、及時、公平。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第三十條：發(fā)生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。

　　前款所稱重大事件包括：

　　(一) 公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化;

　　(二) 公司的重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定;

　　(三) 公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響;

　　(四) 公司發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況，或者發(fā)生大額賠償責任;

　　(五) 公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;

　　(六) 公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化;

　　(七) 公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動;董事長或者經(jīng)理無法履行職責;

　　(八) 持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;

　　(九) 公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定;或者依法進入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉;

　　(十) 涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效;

　　(十一) 公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰;公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施;

　　(十二) 新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響;

　　(十三) 董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議;

　　(十四) 法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份;任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權(quán);

　　(十五) 主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押;

　　(十六) 主要或者全部業(yè)務陷入停頓;

　　(十七) 對外提供重大擔保;

　　(十八) 獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益;

　　(十九) 變更會計政策、會計估計;

　　(二十) 因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正;

　　(二十一) 中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條：上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務的除外。

　　上市公司董事長、經(jīng)理、董事會秘書，應當對公司臨時報告信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

　　上市公司董事長、經(jīng)理、財務負責人應對公司財務報告的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性承擔主要責任。

　　《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條：信息披露義務人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下監(jiān)管措施：

　　(一) 責令改正;

　　(二) 監(jiān)管談話;

　　(三) 出具警示函;

　　(四) 將其違法違規(guī)、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布;

　　(五) 認定為不適當人選;

　　(六) 依法可以采取的其他監(jiān)管措施。

　　以下為全文：

　　關(guān)于對浙江中國小商品城集團股份有限公司及相關(guān)人員采取出具警示函措施的決定

　　浙江中國小商品城集團股份有限公司、朱旻、趙笛芳、鮑江錢：

　　我局在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)你公司存在以下問題：

　　一、未及時履行信息披露義務

　　你公司于2017年12月13日發(fā)布公告，披露公司控股子公司浙江義烏中國小商品城貿(mào)易有限責任公司(以下簡稱“商城貿(mào)易”)發(fā)生信用證逾期，商城貿(mào)易向銀行申請開立信用證共7筆，合計金額2.04億元，其中5筆信用證發(fā)生逾期，逾期金額合計1.096億元。逾期金額占你公司2016年度經(jīng)審計凈利潤的10.34%，可能給你公司造成重大損失，達到應披露的標準。你公司于2017年8月已經(jīng)知曉該事項，直到2017年12月13日才予以披露，未及時履行信息披露義務。

　　二、內(nèi)部控制評價披露不準確

　　商城貿(mào)易開立2.04億元大額信用證，遠超其注冊資本和凈資產(chǎn)，未履行相關(guān)的內(nèi)控程序，且業(yè)務經(jīng)辦人離境失聯(lián)。你公司對此并不知情，直至2017年8月商城貿(mào)易因相關(guān)人員失聯(lián)向公司匯報后自查才發(fā)現(xiàn)。作為商城貿(mào)易控股股東，你公司未能對商城貿(mào)易日常經(jīng)營活動進行持續(xù)有效監(jiān)控，內(nèi)部控制和財務管理制度存在重大缺陷。你公司《2017年度內(nèi)部控制評價報告》未披露存在內(nèi)部控制缺陷情況，信息披露不準確。

　　上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條、第三條和第三十條的規(guī)定。朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別時任你公司董事長、財務總監(jiān)和董事會秘書，對上述違規(guī)行為應承擔主要責任。按照《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條、第五十九條的規(guī)定，我局決定對你公司及朱旻、趙笛芳、鮑江錢分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，記入證券期貨市場誠信檔案。你公司應充分吸取教訓，加強相關(guān)法律法規(guī)學習，提高規(guī)范運作意識，加強公司內(nèi)部控制，認真履行信息披露義務;董事、監(jiān)事、高級管理人員應當履行勤勉盡責義務，促使公司規(guī)范運作，并保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平。

　　如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

　　浙江證監(jiān)局

　　2019年1月28日